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中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习试题附有答案详解

第一部分单选题(50题)

1、零售类风险暴露内部评级，银行不需自行估计的是()。

A.违约概率

B.违约风险暴露

C.违约损失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本题考查零售类风险暴露内部评级中银行无需自行估计的项目。A选项违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，银行需要根据相关数据和模型对违约概率进行自行估计，以衡量借款人违约的可能性大小，所以A选项不符合题意。B选项违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，银行需要结合自身业务情况等对违约风险暴露进行估计，从而评估潜在的损失规模，因此B选项不符合题意。C选项违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，银行要依据历史数据、行业经验等对违约损失率进行合理估计，以准确计量风险损失，所以C选项不符合题意。D选项有效期限是度量某种金融工具按照合约要求，全部履行其义务（例如，全部偿还本息）的时间长度，在零售类风险暴露内部评级中，有效期限由监管当局统一规定，银行不需自行估计，所以D选项正确。综上，答案是D。

2、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）÷（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本要求）。题中核心资本30亿元，附属资本20亿元，则资本总额为30+20=50亿元；信用风险加权资产为500亿元；市场风险价值（VaR）为4亿元，市场风险资本要求=12.5×4=50亿元。将数据代入公式可得资本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案选A。

3、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足的条件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘

B.不能够完全对冲以规避风险

C.能够准确估值

D.能够进行积极的管理

【答案】：B

【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，交易账户中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条件。A选项，在交易方面不受任何限制，可以随时平盘，这是交易账户头寸应具备的特点之一，这样能够保证交易的灵活性和及时性，符合交易账户的要求；C选项，能够准确估值，准确的估值是对交易账户进行有效管理和风险控制的基础，只有准确估值才能合理评估头寸的价值和风险，所以这也是合理条件；D选项，能够进行积极的管理，交易账户需要根据市场情况等进行主动的调整和管理，以实现盈利或控制风险，该条件也是必要的。而B选项，交易账户的目的之一就是通过合理的操作来对冲风险，一个合格的交易账户中的头寸应该是能够较好地对冲以规避风险，而不是不能够完全对冲以规避风险，所以B不符合规定。综上，答案选B。

4、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（）。

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项：预期损失是商业银行基于一定的方法和数据，对该笔贷款可估计或可预见到的损失，该项表述正确。B项：预期损失是一种基于概率和统计的预测值，并不一定会真实发生，存在不确定性，该项表述正确。C项：预期损失是根据历史数据和统计分析估算出来的平均损失水平，并非该笔贷款未来实际会发生的信用损失，未来实际发生的信用损失具有不确定性，该项表述错误。D项：预期损失通常是通过对同类贷款的历史数据进行分析、测算和推定得出的，该项表述正确。错误的是C。

5、下列战略风险管理措施中，不具备前瞻性、预防性特征的是（）

A.A将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

B.B对风险造成的损失进行最大程度的控制

C.C从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

D.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患

【答案】：B

【解析】战略风险管理的前瞻性和预防性特征强调在风险发生之前采取措施进行识别、评估和应对，以避免或减少风险带来的损失。A选项将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，这是从制度层面进行规范，能够在日常运营中提前预防风险的发生，具有前瞻性和预防性。B选项对风险造成的损失进行最大程度的控制，这是在风险已经发生之后采取的措施，主要目的是减少损失的