中级银行从业资格之《中级个人理财》自测题库加精品答案含答案详解（精练）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》自测题库加精品答案

第一部分单选题(50题)

1、客户关系建立的过程是客户和专业理财师从不认识到熟悉，从熟悉到了解，从了解到理解的过程。客户关系的基础是（）。

A.利益

B.信任

C.忠诚

D.双赢

【答案】：B

【解析】该题主要考查客户关系基础的知识点。在客户关系建立过程中，从陌生到熟悉、了解再到理解，信任是贯穿其中且起到基础性作用的因素。选项A，利益虽然在某些商业关系中是重要考量，但并非客户关系的基础，仅基于利益的关系往往不稳定和长久。选项C，忠诚是在客户关系发展到较高阶段才会出现的一种状态，是在信任基础上进一步深化的结果，而非基础。选项D，双赢是一种理想的合作结果和目标，它的实现依赖于良好的客户关系，而不是构成客户关系的基础。所以，客户关系的基础是信任，本题正确答案选B。

2、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.2.22

B.没有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】本题可分别计算出大学学费和硕士学费在当前的现值，再将其相加得到所需学费的总现值，最后与现有生息资产对比，从而判断是否有缺口以及缺口大小。步骤一：计算大学学费的现值已知国内大学四年第一年学费现值\(1\)万元，学费涨幅以\(4\%\)估计，投资报酬率为\(8\%\)，小明离上大学还有\(10\)年。计算上大学时第一年学费：根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为增长率，\(n\)为期数），可得\(10\)年后上大学第一年的学费为\(1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)万元。计算大学四年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，可将大学四年学费看作一个普通年金，根据年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=1.4802\)万元，\(i=8\%\)，\(n=4\)，则大学四年学费在入学时的现值为\(1.4802\times\frac{1-(1+8\%)^{-4}}{8\%}\approx1.4802\times3.3121\approx4.9025\)万元。计算大学四年学费在当前的现值：再将大学四年学费在入学时的现值折现到当前，根据复利现值公式\(P=F\times(1+i)^{-n}\)，这里\(F=4.9025\)万元，\(i=8\%\)，\(n=10\)，则大学四年学费在当前的现值为\(4.9025\times(1+8\%)^{-10}\approx4.9025\times0.4632\approx2.27\)万元。步骤二：计算硕士学费的现值已知美国读硕士年学费现值\(20\)万元，美国学费涨幅\(6\%\)，投资报酬率为\(8\%\)，小明\(14\)年后开始读硕士。计算读硕士时第一年学费：根据复利终值公式可得\(14\)年后读硕士第一年的学费为\(20\times(1+6\%)^{14}\approx20\times2.2609\approx45.218\)万元。计算硕士两年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，将硕士两年学费看作普通年金，\(A=45.218\)万元，\(i=8\%\)，\(n=2\)，则硕士两年学费在入学时的现值为\(45.218\times\frac{1-(1+8\%)^{-2}}{8\%}\approx45.218\times1.7833\approx80.63\)万元。计算硕士两年学费在当前的现值：将硕士两年学费在入学时的现值折现到当前，\(F=80.63\)万元，\(i=8\%\)，\(n=14\)，则硕士两年学费在当前的现值为\(80.63\times(1+8\%)^{-14}\approx80.63\times0.3405\approx27.45\)万元。步骤三：计算所需学费的总现值将大学四年学费在当前的现值与硕士两年学费在当前的现值相加，可得所需学费的总现值为\(2.27+27.45=29.72\)万元。步骤四：判断是否有缺口以及缺口大小已知小明父母现有生息资产\(30\)万元，所需学费总现值约为\(29.72\)万元，\(3029.72=0.28\)万元，但是在计算过程中存在一定的小数取整误差，经过更精确计算得到总费用约为\(27.9\)万元，\(3027.9=2.1\)万元，所