中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺分析（精选题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺分析

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。

A.负责制定市场风险管理制度和程序

B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险

C.负责确定本行可以承受的市场风险水平

D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行董事会对市场风险管理的职责。A项：制定市场风险管理制度和程序通常是高级管理层的职责，而非董事会。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战略、政策和程序，制定具体的操作流程和风险控制措施等，所以该项表述最不恰当。B项：董事会作为商业银行的决策机构，有责任督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险，以保障银行的稳健运营，该项表述合理。C项：确定本行可以承受的市场风险水平是董事会的重要职责之一，董事会需要根据银行的战略目标、财务状况、风险管理能力等多方面因素，制定合理的风险容忍度，该项表述正确。D项：董事会负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性，确保银行的市场风险管理体系能够有效运行，及时发现和纠正可能存在的问题，该项表述无误。综上，答案选A。

2、下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是（）。

A.资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况

B.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行业范围内的实质性风险

C.银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制

D.银行应通过以定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响

【答案】：D

【解析】这道题正确答案为D。下面对本题各点逐一分析：A项，资本充足率压力测试框架可看作汇总各实质性风险压力测试的平台，能描绘压力情景下银行的整体状况，该说法正确。因为通过这个框架，可将不同风险的压力测试结果整合起来，让银行清晰了解在压力情景下自身的整体运营、财务等各方面状况。B项，资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行业范围内的实质性风险，此表述无误。在统一情景下进行测试，能保证测试的一致性和可比性，全面分析行业内各实质性风险对银行资本充足率的影响，使得测试结果更具科学性和有效性。C项，银行在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制是合理且必要的。全面性可确保涵盖各类风险，审慎性能保证测试结果可靠，前瞻性有助于银行提前应对潜在风险，符合银行风险管理的要求。D项，银行应采用以定量分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以此评估对银行整体层面资本充足水平的影响，而不是以定性分析为主。定量分析能够提供具体的数据和精确的结果，对于准确评估风险和资本充足水平更为有效，而定性分析更侧重于对事物性质和特征的描述，难以提供精确的风险量化评估。所以该项表述错误。

3、在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（）意味着相同的风险状况。

A.偶尔

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用违约掉期价差是衡量信用风险的一个重要指标，但在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差并不一定意味着相同的风险状况。市场环境是复杂多变的，除了信用违约掉期价差外，还有诸多因素会影响风险状况，如宏观经济形势、行业发展趋势、企业自身的经营管理状况等。即使信用违约掉期价差相同，不同主体面临的这些外部和内部因素也可能存在差异，进而导致实际的风险状况不同。所以相同的信用违约掉期价差不一定意味着相同的风险状况，本题应选B。

4、（?）是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

A.专项准备

B.一般准备

C.特种准备

D.资产减值准备?

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同类型准备的定义。解题关键在于理解每个选项所代表准备的含义，并与题干描述进行匹配。A项专项准备，它是根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备，与题干描述完全相符。B项一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，并非按每笔贷款损失程度计提，与题干描述不符。C项特种准备是针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备，和题干按每笔贷款损失程度计提用于弥补专项损失的定义不同。D项资产减值准备是指由于资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为减值准备金额，与题干所描述的贷款风险分类