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工程公司借款管理制度

总则

目的

为加强公司财务管理，规范借款行为，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。

适用范围

本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

基本原则

1.计划性原则：借款应根据公司业务计划和资金预算安排，确保借款用途合理、必要。

2.审批性原则：严格执行借款审批流程，未经批准不得擅自借款。

3.时效性原则：借款应在规定期限内归还，不得逾期拖欠。

4.专款专用原则：借款必须专款专用，不得挪作他用。

借款范围及条件

借款范围

1.因公出差借款：员工因公务需要出差，可预借差旅费。

2.业务招待借款：因业务需要进行招待活动，可预借业务招待费。

3.零星采购借款：因零星物资采购等临时性业务，可预借采购款。

4.其他经公司批准的借款事项。

借款条件

1.借款人必须是公司正式员工，且具有完全民事行为能力。

2.借款人应具备与借款用途相适应的业务能力和资金偿还能力。

3.借款用途必须符合公司业务范围和财务规定，具有明确的资金使用计划和还款来源。

借款审批流程

借款申请

借款人填写《借款申请表》，详细注明借款金额、用途、预计还款日期等信息，并附上相关证明材料（如出差审批单、采购合同等）。

部门负责人审核

部门负责人对借款申请进行审核，确认借款用途真实、合理，借款人具备还款能力