中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习题库提供答案解析附答案详解（巩固）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习题库提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的(?)。

A.金融头寸

B.金融工具

C.金融工具和商品头寸

D.商品头寸?

【答案】：C

【解析】交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。金融头寸只是其中一部分，仅提及金融头寸不全面，所以A项错误；同理，只说金融工具也不完整，B项错误；商品头寸表述同样不完整，D项错误；而C项涵盖了金融工具和商品头寸，准确完整地描述了交易帐户所记录的内容，所以答案选C。

2、计算机2000年问题，又叫做“千年虫”“电脑千禧年千年虫问题”或“千年危机”，是指在某些使用了计算机程序的智能系统中，由于其中的年份只使用两位十进制数来表示，因此当系统进行跨世纪的日期处理运算时，就会出现错误的结果，进而引发各种各样的系统功能紊乱甚至崩溃。电脑“千年虫”属于典型的（）风险。

A.不完善或有问题的内部程序

B.人员因素

C.系统缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同风险类型的理解和判断。首先分析题干，计算机2000年问题（千年虫）是由于在某些使用计算机程序的智能系统中，年份只使用两位十进制数来表示，导致系统进行跨世纪的日期处理运算时出现错误结果，引发系统功能紊乱甚至崩溃。接下来分析各个选项：-A选项“不完善或有问题的内部程序”，主要强调的是程序本身在逻辑、功能等方面存在缺陷，而题干中“千年虫”问题是由于系统在设计时对年份表示方式的局限性导致的，并非单纯的程序内部逻辑或功能不完善，所以A选项不符合。-B选项“人员因素”，通常是指由于人员的操作失误、违规行为、能力不足等人为方面的原因导致的风险，而“千年虫”问题是系统设计层面的问题，并非人员操作导致，所以B选项不正确。-C选项“系统缺陷”，“千年虫”问题是因为系统在设计时对年份表示方式考虑不周全，存在缺陷，当遇到跨世纪的日期处理运算时就会出现错误，符合系统存在缺陷从而引发风险的情况，所以C选项正确。-D选项“外部事件”，是指来自系统外部的、不可预见的事件，如自然灾害、政治事件等对系统造成的影响，而“千年虫”问题是系统内部设计不合理导致的，并非外部事件引发，所以D选项错误。综上，答案选C。

3、以下关于VaR的说法，错误的是（）。

A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况等

B.VaR值是对未来损失风险的事后预判

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法有方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其说法是否正确。-A选项：VaR（风险价值）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。VaR值存在一定局限性，比如无法预测尾部极端损失情况等，该说法正确。-B选项：VaR值是对未来损失风险的事前预判，而不是事后预判。它是基于历史数据和统计模型，在给定的置信水平和持有期条件下，对未来可能发生的最大损失进行的估计，此说法错误。-C选项：VaR的计算涉及置信水平与持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能够覆盖的损失范围；持有期则是指计算VaR所考虑的时间区间，该选项说法正确。-D选项：计算VaR值的基本方法有方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法，这是常见且公认的计算方法，该说法正确。综上，答案选B。

4、某商业银行当期期初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在当期期末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙率为()。

A.25%

B.20.22%

C.22.22%

D.32.22%

【答案】：C

【解析】本题可根据可疑类贷款迁徙率的计算公式来求解。可疑类贷款迁徙率是指期初可疑类贷款向下迁徙金额与期初可疑类贷款余额减去期初可疑类贷款期间减少金额的比值。其计算公式为：可疑类贷款迁徙率＝期初可疑类贷款向下迁徙金额／（期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额）×100％。在本题中，期初可疑类贷款余额为600亿元，期初可疑类贷款向下迁徙金额即期初可疑类贷款中在当期期末成为损失类贷款的金额，为100亿元；期初可疑类贷款期间减少金额为150亿元。将上述数据代入公式可得：可疑类贷款迁徙率＝100／（600-150）×100％＝100／450×100％≈22.22％。所以答案选C。

5、商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150