中级银行从业资格之中级风险管理综合练习精品及参考答案详解（最新）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合练习精品

第一部分单选题(50题)

1、商业银行的决策机构是()。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】商业银行的决策机构是董事会。股东大会是商业银行的权力机构，它体现银行所有者的意志，决定银行重大事务。董事会是由股东大会选举产生的董事组成的，它负责执行股东大会的决议，对银行的经营和管理进行决策，制定银行的战略规划、重大政策等，所以董事会是商业银行的决策机构。监事会主要职责是对银行的业务活动和财务状况进行监督，确保银行的运营合规和稳健。高级管理层则负责银行的日常经营管理工作，执行董事会的决策。因此本题正确答案选B。

2、商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、()的资本充足率压力测试工作机制。

A.高效

B.及时

C.准确

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商业银行在内部资本充足评估程序框架下建立资本充足率压力测试工作机制，目的是为了更好地应对未来可能出现的各种风险和不确定性。A选项“高效”强调的是工作的效率，即能够以较快的速度完成任务，但这并不能直接体现对未来风险的应对能力。B选项“及时”侧重于在规定的时间内完成任务，更多地是关注时间上的要求，而不是对未来风险的前瞻性判断。C选项“准确”主要指的是数据的精确性和结果的可靠性，虽然这对于压力测试很重要，但并不能突出对未来情况的预判。D选项“前瞻性”表示具有对未来发展趋势的洞察和预判能力。资本充足率压力测试需要考虑到未来可能出现的各种不利情况，以便提前做好应对准备，确保银行在面临风险时仍能保持充足的资本。所以，商业银行建立的资本充足率压力测试工作机制应具有前瞻性，答案选D。

3、为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是（）。

A.收益率曲线风险

B.基准风险

C.期权性风险

D.重新定价风险

【答案】：B

【解析】本题可根据各种风险的定义，结合题目中“存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度”这一条件来判断商业银行面临的最主要风险。A项，收益率曲线风险是指由于收益率曲线斜率的变化导致期限不同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险，主要涉及不同期限债券收益率关系的变动，与存款利率和贷款利率下调幅度不同所带来的风险不相关，所以该项不符合题意。B项，基准风险也称为利率定价基础风险，是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。在本题中，存款利率和贷款利率属于不同的利率基准，存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，这就使得商业银行存贷利差发生变化，面临基准风险，所以该项符合题意。C项，期权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。本题中并没有涉及期权相关内容，所以该项不符合题意。D项，重新定价风险也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。本题强调的是存款利率和贷款利率下调幅度不同，而非到期期限或重新定价期限的差异，所以该项不符合题意。综上，答案选B。

4、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。

A.期望法

B.方差一协方差法

C.历史模拟法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行计算VaR值的模型技术。VaR（ValueatRisk）即风险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。B选项方差-协方差法是假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常是正态分布），然后通过历史数据计算出风险因素的方差和协方差，进而计算出投资组合的VaR值。它是一种较为传统且常用的计算VaR值的方法。C选项历史模拟法是基于历史数据来模拟未来可能的风险状况。该方法直接利用过去一段时间内的资产价格变化数据，通过重新排列这些数据来构建未来可能的价格路径，从而计算出VaR值。这种方法不需要对市场因子的统计分布进行假设，能够较好地反映市场的实际波动情况。D选项蒙特卡洛模拟法是一种通过随机模拟市场因子的变化，来计算投资组合VaR值的方法。它通过建立数学模型，对市场因子的未来变化进行大量的随机模拟，然后根据模拟结果计算出投资组合在不同情况下的价值变化，进而确定VaR值。蒙特卡洛模拟法可以处理非线性、非