中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习试题及完整答案详解（精选题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习试题

第一部分单选题(50题)

1、以下不属于操作风险中基于损失形态分类的是（）。

A.实物资产的损坏

B.资产损失

C.账面减值

D.其他损失

【答案】：A

【解析】操作风险基于损失形态可分为资产损失、账面减值、其他损失等。实物资产的损坏并不属于操作风险基于损失形态分类的范畴。因此，本题答案为A。

2、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少_________年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用_________年期的内部损失数据。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】依据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，采用操作风险高级计量法的商业银行，应当具备至少5年观测期的内部损失数据，对于初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。所以本题正确答案为A。

3、新产品／业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】：D

【解析】本题考查新产品／业务风险识别的相关概念。新产品／业务风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线情况，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A选项，风险事件通常是指已经发生的、具有一定负面影响的事件，而新产品／业务风险识别是在研发和投产过程中对潜在风险进行分析，并非基于已发生的风险事件，所以A选项不符合。B选项，“风险特点”表述不准确，单纯的风险特点不能完整涵盖新产品／业务在研发和投产过程中需要结合的因素，不能全面反映该过程对潜在风险识别的依据，所以B选项错误。C选项，业务特点主要侧重于产品／业务本身的业务属性和特征，没有直接体现出与风险相关的核心要素，而新产品／业务风险识别重点关注的是风险方面，所以C选项不合适。D选项，在新产品／业务研发和投产过程中，结合产品线的风险类型和风险点，能够全面、系统地对潜在风险事项或因素进行分析和识别，进而查找出风险原因，所以D选项正确。综上，本题答案是D。

4、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。

A.提供企业贷款

B.吸收损失

C.防止通货膨胀

D.赢取利润

【答案】：B

【解析】从保护存款人利益和增强银行体系安全性的方面考量，银行资本的核心功能是吸收损失。银行在经营过程中会面临各种风险，可能出现资产价值下降或损失的情况，而银行资本可以作为缓冲，在损失发生时进行弥补，从而保障存款人的利益，增强银行体系的稳定性。A选项提供企业贷款是银行的业务之一，但并非银行资本的核心功能；C选项防止通货膨胀并非银行资本的直接核心功能，银行资本与通货膨胀的关联不是直接的核心联系；D选项赢取利润是银行经营的目标之一，但不是从保护存款人利益和增强银行体系安全性角度的核心功能。所以本题应选B。

5、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】：B

【解析】本题主要考查即期净敞口头寸的相关知识。A选项，即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，该表述是正确的，即期净敞口头寸确实是基于资产负债表内业务来核算敞口头寸。B选项，即期净敞口头寸应该是表内的即期资产减去即期负债，而不是表内的即期负债减去即期资产，所以该选项说法不正确。C选项，即期净敞口头寸不包括变化较小的结构性资产或负债，这是符合即期净敞口头寸的核算规则的，结构性资产或负债由于变化小，通常不在即期净敞口头寸的计算范围内。D选项，未到交割日的现货合约不在即期净敞口头寸的计算范畴内，即期强调的是当前已经形成的资产负债业务敞口，未到交割日的现货合约不属于此列，该表述正确。本题要求选择说法不正确的，答案是B。

6、内部控制体系和（）是操作风险管理的基础。

A.公司治理

B.外部控制

C.合规文化

D.信息系统

【答案】：C

【解析】操作风险管理需要坚实的基础支撑。合规文化是操作风险管理的关键基础之一，它能营造良好的风险管理环境，让员工从思想上树立合规意识，主动遵守相关规定和流程，从而有效降低操作风险。A选项公司治理主要侧重于公司的整体架构、决策机制和监督体系等方面，虽然对企业运营有重要作用，但并非操作风险管理的直接基础。B选项外部控制通常是指来自企业外部的监管和约束，对企业有一定影响，但