中级银行从业资格之中级银行管理试卷附完整答案详解【网校专用】.docxVIP

中级银行从业资格之中级银行管理试卷

第一部分单选题(50题)

1、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本题可先明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式，再根据已知条件分别计算出不良贷款余额和贷款损失准备，最后代入公式计算出不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%###步骤二：计算不良贷款余额按照五级分类法，次级、可疑和损失类贷款为不良贷款。已知次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，则不良贷款余额为这三类贷款之和，即：\(6+2+3=11\)（亿元）###步骤三：计算贷款损失准备贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，则贷款损失准备为：\(2+3+4=9\)（亿元）###步骤四：计算不良贷款拨备覆盖率将不良贷款余额11亿元和贷款损失准备9亿元代入不良贷款拨备覆盖率的计算公式可得：不良贷款拨备覆盖率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)综上，该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是0.82，答案选C。

2、在风险管理实践中，通常将（）作为刻画风险的重要指标。

A.方差

B.标准差

C.未来收益率

D.预期收益率

【答案】：B

【解析】本题主要考查风险管理实践中刻画风险的重要指标。在风险管理实践中，标准差是衡量数据离散程度的统计量，它反映了变量在其平均值附近的波动程度。在投资等领域，标准差可用来衡量资产收益率的波动情况，波动越大意味着风险越高，所以通常将标准差作为刻画风险的重要指标，B项正确。A项，方差是标准差的平方，它和标准差都可衡量数据离散程度，但在实际的风险管理实践中，标准差与原始数据的单位相同，使用起来更为直观和方便，所以一般用标准差而非方差来刻画风险，A项错误。C项，未来收益率是对资产未来可能获得收益的预期，它主要用于衡量投资的收益情况，而不是直接刻画风险，C项错误。D项，预期收益率是指在不确定的条件下，预测的某资产未来可实现的收益率，它反映的是投资的预期回报水平，并非用于刻画风险，D项错误。综上，本题答案选B。

3、下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（）。

A.内部模型法

B.标准法

C.内部评级法

D.现期风险暴露法

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行计量交易对手信用风险的方法。A选项内部模型法，是一种通过建立模型来衡量风险的方法，在商业银行计量交易对手信用风险中是常用的方法之一，它能够根据银行自身的业务特点和风险状况，较为精确地计算风险敞口和风险价值等指标。B选项标准法，是监管机构规定的一种标准化的计量方法，具有统一的计算规则和参数，为商业银行提供了一种相对简单、规范的风险计量方式，也可用于计量交易对手信用风险。C选项内部评级法主要是用于信用风险评级，它侧重于对借款人或交易对手的信用状况进行评估和分级，以确定相应的信用风险水平，并非专门用于计量交易对手信用风险的方法。所以C选项符合题意。D选项现期风险暴露法，是计量交易对手信用风险的一种重要方法，它主要关注当前时点交易对手的风险暴露情况，通过计算现期的风险敞口来衡量潜在的信用风险。综上，不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是内部评级法，答案选C。

4、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为D4=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）。

A.减少22.11亿元

B.减少22.22亿元

C.增加22.11亿元

D.增加22.22亿元

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析法下的资产价值和负债价值变化公式，分别计算出资产价值和负债价值的变化，进而得出商业银行整体价值的变化。###步骤一：明确久期分析法中资产价值和负债价值的变化公式久期分析法中，资产价值或负债价值的变化公式为：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(\DeltaV\)表示价值变动，\(D\)表示加权平均久期，\(V\)表示市场价值，\(\Deltay\