中级银行从业资格之中级风险管理复习试题含完整答案详解【典优】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理复习试题

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）÷（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本要求）。题中核心资本30亿元，附属资本20亿元，则资本总额为30+20=50亿元；信用风险加权资产为500亿元；市场风险价值（VaR）为4亿元，市场风险资本要求=12.5×4=50亿元。将数据代入公式可得资本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案选A。

2、假设违约损失率(LGD)为14％，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10％，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】本题可根据《巴塞尔新资本协议》中风险加权资产（RWA）的计算公式来求解。###步骤一：明确公式根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）的计算公式为：\(RWA=EAD×(LGD-BEEL)×12.5\)，其中\(EAD\)为违约风险暴露，\(LGD\)为违约损失率，\(BEEL\)为商业银行估计预期损失率最大值。###步骤二：代入数据计算已知违约损失率\(LGD=14\%=0.14\)，商业银行估计预期损失率最大值\(BEEL=10\%=0.1\)，违约风险暴露\(EAD=20\)亿元，将这些数据代入上述公式可得：\(RWA=20\times(0.14-0.1)\times12.5\)先计算括号内的值：\(0.14-0.1=0.04\)再依次计算乘法：\(20\times0.04=0.8\)，\(0.8\times12.5=10\)（亿元）所以，风险加权资产（RWA）为\(10\)亿元，答案选A。

3、按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业务应属于（）业务。

A.资产管理

B.零售银行

C.公司金融

D.代理服务

【答案】：B

【解析】按照商业银行操作风险监管资本计量标准法规定，需判断私人银行业务所属类别。A，资产管理主要侧重于对资产的管理和运作，通过专业的投资组合和管理策略，实现资产的保值增值，私人银行业务并非单纯的资产管理职能，所以A不正确。B，零售银行是向个人客户提供金融服务的银行业务，私人银行业务是为高净值个人客户提供的个性化、专业化金融服务，属于零售银行范畴，所以B正确。C，公司金融主要是针对企业客户的金融服务，包括融资、投资、财务管理等，与主要面向个人客户的私人银行业务性质不同，所以C不正确。D，代理服务是指银行接受客户委托，代为办理一些业务，如代收代付、代理买卖等，这与私人银行业务的核心特点不匹配，所以D不正确。综上，答案是B。

4、下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是（）。

A.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

D.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行不相容职务分离原则的理解。A项：不相容职务分离是为了防止权力集中和舞弊行为的发生，管理人员同时负责前台营销和中台审批，容易出现权力滥用等问题，所以不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批，该项理解正确。B项：双人复核主要是通过增加复核环节来保证业务操作的准确性和合规性，它与不相容职务分离原则有本质区别。不相容职务分离强调的是将不同的、相互制约的职务进行分离，以防止错误和舞弊的发生，而双人复核重点在于对操作结果的再次审核，并非是不相容职务分离原则在实际中的应用，该项理解错误。C项：不相容职务进行分离，使得一项业务的完成需要多个不同岗位的人员协同操作，相互监督和制约，这样可有效降低发生错误和舞弊的可能性，该项理解正确。D项：内部控制是企业或机构为实现经营目标、保证资产安全等采取的一系列措施，不相容职务分离控制通过职务分离形成相互制衡机制，是内部控制的基本手段之一，该项理解正确。综上，答案选B。

5、如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。

A.不变

B.负相关

C.增加

D