中级银行从业资格之《中级个人理财》押题模拟及答案详解（精选题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》押题模拟

第一部分单选题(50题)

1、杜先生希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8％，杜先生总共需要为未来的支出准备的资金量是（）万元。

A.300.00

B.174.75

C.144.38

D.124.58

【答案】：C

【解析】本题可根据复利现值公式分别计算出各项未来支出在当前时刻的现值，然后将各项现值相加，即可得到杜先生总共需要为未来支出准备的资金量。步骤一：明确复利现值公式复利现值是指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值，其计算公式为：\(PV=FV\div(1+r)^n\)，其中\(PV\)表示现值，\(FV\)表示终值（未来的资金金额），\(r\)表示投资报酬率，\(n\)表示期数。步骤二：分别计算各项未来支出的现值计算8年后购置住房所需资金的现值已知8年后购置一套价值\(200\)万元的住房，即\(FV_1=200\)万元，投资报酬率\(r=8\%=0.08\)，期数\(n_1=8\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_1=200\div(1+0.08)^8\)。通过计算\((1+0.08)^8\approx1.8509\)，则\(PV_1=200\div1.8509\approx108.05\)（万元）。计算10年后子女高等教育所需资金的现值已知10年后子女高等教育需要消费\(60\)万元，即\(FV_2=60\)万元，投资报酬率\(r=0.08\)，期数\(n_2=10\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_2=60\div(1+0.08)^{10}\)。通过计算\((1+0.08)^{10}\approx2.1589\)，则\(PV_2=60\div2.1589\approx27.79\)（万元）。计算20年后退休支出所需资金的现值已知20年后需要积累和准备\(40\)万元用于退休后的支出，即\(FV_3=40\)万元，投资报酬率\(r=0.08\)，期数\(n_3=20\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_3=40\div(1+0.08)^{20}\)。通过计算\((1+0.08)^{20}\approx4.661\)，则\(PV_3=40\div4.661\approx8.58\)（万元）。步骤三：计算杜先生总共需要为未来支出准备的资金量将上述三项未来支出的现值相加，可得：\(PV=PV_1+PV_2+PV_3=108.05+27.79+8.58=144.42\)（万元），与选项C的\(144.38\)万元相近，存在一定的计算误差。综上，答案选C。

2、李刚的父亲早逝，立下遗嘱给他留下20万元遗产。三年后，李刚的母亲带着他再嫁给王某。此时李刚的姐姐已经出嫁，并未与王某形成抚养关系，而李刚由王某抚养至成人，李刚与母亲一直与王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻财产共60万元，王某的前妻带着王某的儿子王林向法院申请对王某遗产的继承权。

A.王某的儿子不具有遗产的继承权

B.李刚可以得到十五万的遗产

C.李刚的姐姐可以分得十五万的遗产

D.李刚姐姐不具遗产继承权

【答案】：A

【解析】本题可依据《中华人民共和国民法典》中关于法定继承的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A根据法律规定，法定继承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。在本题中，王林是王某的儿子，属于法定继承人，具有遗产的继承权。所以选项A表述错误。选项B王某去世后，留下夫妻财产共60万元，首先应进行夫妻财产分割，其中30万元属于王某的个人财产，这部分财产才是可用于继承的遗产。法定继承中，第一顺序继承人包括配偶、子女、父母。在本题中，王某的妻子（李刚的母亲）、李刚（有扶养关系的继子女）以及王林（亲生儿子）都是第一顺序继承人，三人应平分这30万元遗产，因此李刚可以得到30÷3=10万元的遗产，而非十五万。所以选项B表述错误。选项C李刚的姐姐已经出嫁，并未与王某形成抚养关系，不属于王某遗产的法定继承人，不能参与王某遗产的分配。所以选项C表述错误。选项D如前文所述，李刚的姐姐未与王某形成抚养关系，不具备对王某遗产的继承权。所以选项D表述正确。综上，本题正确答案为A选项表述错误，D选项正确，但题目答案为A，可能题目存在信息误差或答案有误。

3、在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括()。

A.全生涯模拟仿真的原理介绍

B.模拟环境的设置

C.理财重点以及中.长期理财目标

D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议

【答案】：C

【解析】本题可对每个选项进行分析，判断其是否属于理财目标的评估和分