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中级银行从业资格之《中级银行管理》复习提分资料

第一部分单选题(50题)

1、目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指商业银行理财业务的()。

A.市场风险

B.法律风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行理财业务风险类型的判断。对各选项的分析A选项市场风险：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。题干中并未提及市场价格变动相关内容，所以该选项不符合题意。B选项法律风险：法律风险是指银行在日常经营活动或各类交易中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议或诉讼或其他法律纠纷，从而可能给银行造成经济损失的风险。题干中没有涉及法律方面的因素，所以该选项不正确。C选项信用风险：信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。它主要和交易对手的信用状况有关，而题干中未提及信用相关问题，因此该选项也不符合。D选项操作风险：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。本题中提到银行大量推出创新型理财产品，但内控建设相对滞后，内控属于内部程序范畴，因内控滞后增加了操作失误或欺诈带来的风险，这符合操作风险的定义，所以该选项正确。综上，答案选D。

2、经济资本反映了为抵补银行资产或投资组合面临的（）所需要的资本。

A.预期损失

B.非预期损失

C.系统风险

D.非系统风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查经济资本的作用相关知识。选项A分析预期损失是指商业银行在一定时期内，按照统计平均水平计算的资产损失。对于预期损失，银行通常会通过提取相应的准备金来进行覆盖，而不是依靠经济资本，所以经济资本并非是为抵补预期损失所需要的资本，A选项错误。选项B分析经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额的资本。非预期损失是指在预期损失之外的、可能发生的最大损失，经济资本的作用就是为了抵补银行资产或投资组合面临的非预期损失，以确保银行在面临不利情况时能够维持正常运营，所以B选项正确。选项C分析系统风险是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有资产的收益产生影响，如宏观经济波动、利率变动等。虽然系统风险会对银行资产或投资组合产生影响，但经济资本的核心是针对非预期损失，而非专门针对系统风险，C选项错误。选项D分析非系统风险是指发生于个别公司的特有事件造成的风险，如某公司的管理问题、产品研发失败等。与系统风险类似，经济资本主要是为了应对非预期损失，而不是专门针对非系统风险，D选项错误。综上，答案选B。

3、商业银行的信用贷款是（）。

A.无利息贷款

B.无风险贷款

C.无担保贷款

D.不需还本付息的贷款

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行信用贷款的特点。选项A：商业银行作为金融机构，其发放贷款的目的之一就是获取利息收入，信用贷款同样需要收取利息，并非无利息贷款，所以A选项错误。选项B：任何贷款业务都存在一定风险，信用贷款是基于借款人的信誉发放的贷款，银行面临借款人违约的风险，并非无风险贷款，所以B选项错误。选项C：信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，不需要借款人提供担保，符合信用贷款的定义，所以C选项正确。选项D：贷款都需要借款人按照约定还本付息，信用贷款也不例外，不存在不需还本付息的贷款，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。

4、（）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

A.董事会

B.业务部门

C.高级管理层

D.内部审计部门

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同组织部门在相关职责中责任划分的理解。选项A董事会是公司的决策机构，主要负责制定公司的战略、重大决策等宏观层面的工作。它并不直接参与日常业务的执行、检查以及整改落实等具体工作，所以董事会不会对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任，A选项错误。选项B业务部门是直接开展业务活动的部门，需要按照相关制度和流程进行操作，同时也有责任对自身业务进行检查，并在发现问题后及时落实整改。若业务部门未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改，那么它应当承担直接责任，B选项正确。选项C高级管理层负责公司的整体运营管理和决策执行，侧重于管理和指导工作。虽然他们对整体业务有一定的管理责任，但并非直接执行具体业务的主体，所以一般不承担未执行相关制度、流程等情况的直接责任，C选项错误。选项D内部审计部门主要职责是对公