2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关试题库附答案详解（夺分金卷）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关试题库

第一部分单选题(50题)

1、在我国，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是（）

A.自书遗嘱

B.录音遗嘱

C.口头遗嘱

D.代书遗嘱

【答案】：A

【解析】本题可依据不同遗嘱形式的法律规定来判断是否需要两个以上见证人在场见证。选项A：自书遗嘱自书遗嘱是遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。根据《中华人民共和国民法典》的规定，自书遗嘱并不需要有两个以上见证人在场见证，所以选项A符合题意。选项B：录音遗嘱录音遗嘱是遗嘱人通过录音的方式订立遗嘱。为保证录音遗嘱的真实性和合法性，需要有两个以上见证人在场见证，并在录音中记录见证人的姓名或者肖像，以及年、月、日，因此该选项不符合要求。选项C：口头遗嘱口头遗嘱是遗嘱人在危急情况下以口头形式设立的遗嘱。由于口头遗嘱容易被篡改和伪造，法律规定必须有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效，所以该选项也不正确。选项D：代书遗嘱代书遗嘱是由他人代笔书写的遗嘱。为确保代书遗嘱反映遗嘱人的真实意愿，需要有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人签名，注明年、月、日，故该选项不符合条件。综上，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是自书遗嘱，本题正确答案选A。

2、孙小姐为某企业员工，2013年和2014年月平均工资分别是9500元和10000元，2013年和2014年当地职工月平均工资为3000元。2014年每月孙小姐个人缴纳的基本养老金是（）。

A.720

B.1136

C.960

D.1128

【答案】：A

【解析】本题可根据基本养老金的缴纳规则来计算2014年孙小姐每月个人缴纳的基本养老金。步骤一：确定缴费基数根据规定，个人工资超过当地上年度在岗职工平均工资300%以上的部分，不计入个人缴费工资基数；低于当地上年度在岗职工平均工资60%的，按当地在岗职工平均工资的60%计算个人缴费工资基数。已知2013年当地职工月平均工资为3000元，其300%为\(3000\times300\%=9000\)元。又已知孙小姐2014年月平均工资为10000元，高于当地上年度（2013年）在岗职工平均工资的300%（9000元），所以孙小姐缴纳基本养老金的缴费基数应按照9000元来计算。步骤二：计算个人缴纳的基本养老金根据规定，个人缴纳基本养老保险费的比例为8%。已知孙小姐的缴费基数为9000元，那么2014年每月孙小姐个人缴纳的基本养老金为\(9000\times8\%=720\)元。综上，答案选A。

3、理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要做的是（）

A.按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用

B.确定教育规划的目标

C.计算所需各项费用

D.计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值

【答案】：A

【解析】本题可根据理财规划师为客户进行教育规划时估算教育费用的流程来分析各选项。选项A：按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用在理财规划师为客户进行教育规划时，由于教育费用会受到通货膨胀的影响，随着时间推移费用会不断增长。因此，第一步应该是先按预计通货膨胀率来计算所需要的最终费用，以确保规划的教育资金能够满足未来实际的教育支出。所以该选项正确。选项B：确定教育规划的目标确定教育规划目标是教育规划的前期步骤，但并非估算教育费用的第一步。估算教育费用是在确定目标之后，针对目标所需资金进行具体测算的过程，故该选项错误。选项C：计算所需各项费用这一操作需要在明确最终费用的基础上进行细化，是估算教育费用过程中相对后续的步骤。只有先得到考虑通货膨胀后的最终费用，才能进一步计算各项具体费用，所以该选项错误。选项D：计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值这是在估算出教育费用之后，为了实现教育费用目标而考虑投资计划时的步骤，并非估算教育费用的第一步，所以该选项错误。综上，理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要做的是按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用，答案选A。

4、（）是理财师帮助客户制定科学的教育投资方案的第一步，也是关键的一步。

A.计算教育资金需求

B.确定教育目标

C.计算教育资金缺口

D.教育投资规划的跟踪与执行

【答案】：B

【解析】本题可根据理财师帮助客户制定科学教育投资方案各步骤的重要性来进行分析。分析选项A计算教育资金需求是在明确了要实现什么样的教育目标之后进行的工作。只有先确定了目标，比如是要让孩子接受国内普通大学教育还是国外知名大学教育等，才能根据不同的目标去计算相应的教育资金需求。所以它不是第一步，A选项错误。分析选项B确定教育目标是制定科学教育投资方案的基础和关键起点。只有明确了客户期望孩