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南京埃斯顿自动化股份有限公司内部控制制度

南京埃斯顿自动化股份有限公司

内部控制制度

（2025年6月）

第一章总则

第一条为加强南京埃斯顿自动化股份有限公司（以下简称“公司”）内

部控制，促进公司规范运作和健康发展，提高公司风险管理水平，保护投资者

合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳

证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——

主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《南京埃斯顿自动化股

份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际，制

订本制度，本制度同时适用于公司控股子公司。

第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人

员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效益及效率；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司内部控制的目的如下：

（一）提升公司质量，提高公司经营效益与效率，增强公司风险控制能

力，增加对公司股东的回报，确保公司经营目标的实现；

（二）保障公司资产的安全、完整；

（三）确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。

第四条公司内部控制应遵循健全性、制衡性、合理性、独立性的基本原

则。

公司董事会对公司内部控制制度的制订和有效执行负责，全面负责公司内

部控制制度的制订、实施和完善，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效

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果评估。

公司审计委员会负责对公司内部控制执行监督，对发现的内部控制缺陷，

可责令公司整改，并向股东会报告内部控制制度的实施情况。

公司经理层负责经营环节内部控制制度体系的建立、完善，全面推进内部

控制制度的执行，检查公司内部控制制度的实施情况。

第二章内部控制制度的基本要求

第五条公司内部控制制度的基本要素：

（一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合

因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策

等。

（二）目标设定：公司董事会根据公司实际情况设定公司战略目标，并在

公司内部层层分解和落实。

（三）事项识别、风险评估和风险对策：公司对影响公司目标实现的内外

事件进行分析，分清风险和机会，考虑其可能性和影响程度，采取规避、降

低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。

（四）控制活动：公司为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程

序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的

保护、职责的明确、绩效考核等内容。

（五）信息沟通：识别、收集来自公司内部和外部的相关信息，并及时向

相关人员传递。

（六）检查监督：对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，通过持

续性监督活动、专项监督评价或者两者相结合进行。

第六条公司应完善公司治理结构，确保股东会、董事会等机构合法运作

和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业

精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。

第七条公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的

授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善的控制

架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令

能够被严格执行。公司应建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并

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设立专门负责监督检查的内部审计部门。

第八条公司的内部控制制度应当涵盖