YonBIP旗舰版年结方案-会计科目调整 (1).pdfVIP

会计科目调整

核算账簿被凭证引用后，账簿的科目表就不允许变更，对会计科目的调整（增删改停用

启用），只能在原科目表上调整。

一、科目增加

1、科目增加控制

科目有自有科目和管控派生科目，科目表的管控派生可按科目范围选择全部派生和部分派

生。

全部派生：将父级科目表的科目全部派生到子级科目表。

部分派生：选择部分父级科目表的科目派生到子级科目表。

派生子科目表增加科目受父科目表管控派生方案“管控方式”的控制；

1）严格管控：派生科目表下的全部科目禁止新增下级科目，也不支持新增一级科目。

派生科目表新增时提示：对应派生方案设置了当前科目表禁止新增一级科目！

会计科目后没有新增下级科目按钮。

2）允许末级科目添加下级：识别派生科目表下的末级科目，这些科目支持新增下级科目，

不支持新增一级科目

不能新增一级科目

可以增加末级科目，不可增加非末级科目

3）无管控限制：派生科目表下的全部科目支持增加下级科目，支持新增一级科目

4）自定义-允许新增一级：派生科目表允许新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾

选的科目派生后禁止增加下级科目。

5）自定义-禁止新增一级：派生科目表禁止新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾

选的科目派生后禁止增加下级科目

2、增加科目受预留规则的控制；

2、增加末级科目

1）增加第一个下级科目后，会将凭证上的该科目替换为新增的下级科目，包括已月结和记

账的凭证，请谨慎操作！

2）对核销数据的影响：核销对象也替换成了末级科目

3）对规则凭证的影响：规则凭证中的目的科目也会替换成末级科目，但是取数公式不会变。

4）对科目对照的影响：增加末级科目，科目对照表中的科目会替换成末级科目。

（旧架构）增加末级科目，科目对照表中的科目不变。

但是生成凭证会提示凭证中的科目是非末级不生成凭证科目。

5）对现金流的影响：科目映射关系中的科目会替换成末级科目。

二、科目编码/名称修改

1、管控派生的科目不能更改科目名称或编码。

非管控派生的科目直接在原来的会计科目上修改。

2、编码或名称改动后，原会计科目在凭证和账表中都按照改动后的显示。

3、对规则凭证的影响：

规则凭证定义中的目的科目会变，但是公式中的科目表达式不会变。

生成规则凭证时，因为公式中的科目表达式没变，还是旧科目，会提示科目不存在。

4、对核销数据的影响：

核销对象中的科目也会按改动后的显示

5、对科目对照的影响：

科目对照中的科目会按改动后的显示。

（老架构）改动编码后原科目对照表中的科目会消失，改动名称不会消失，只是名称会变动。

名称变动不影响凭证生成，科目消失了凭证生成会报错，提示不存在该科目。

把会计科目编码改回来之后，刷新科目对照表，科目对照表中的科目又回来了，

重新计算又能生成凭证了。

6、对现金流的影响：

现金流的映射关系也随着科目的变动而变动

7、对报表取数的影响：

报表取数是按照设置的公式取数的，科目编码或名称变动不影响报表取数公式。如科目

编码发生变动，应更改报表取数公式以确保报表数据完整。

（老架构）报表取数中的科目是输入进去的，报表按原科目取数，科目编码或名称修改不影

响取数公式。

三、科目辅助核算调整

1、属性控制

科目辅助核算调整受管控派生方案“属性控制”的控制；

严格管控：派生科目表下的全部辅助项不能修改

部分管控：派生科目表下可以新增辅助项，不能修改和删除

要遵循上级从严的原则，上级为严格，则下级必须严格；上级为宽松，则下级可以严格，

也可以宽松。

2、年中增加辅助核算

1）对历史已经保存的凭证数据不会有影响。

2）对结转的影响

月中增加辅助后做损益结转时会校验之前的分录是否缺少辅助核算。

可以修改会计科目辅助核算允许为空进行结转。

3）期初余额结转后需要手工补录期初

4）核销对象严格控制下，增加辅助核算不影响核销处理。

3、辅助核算删除

已经引用过的辅助不允许删除，如果不需要填辅助核算，可以勾选允许为空。

四、科目删除

1、上级科目表派生科目无法删除。

2、自建的科目支持删除。

3、科目删除会校验科目引用关系。

五、科目停用

1、上级科目表停用（启用）会计科目，其派生的科目表的会计科目同步停用（启用）。

2、上级会计科目停用（启用），下级会计科目同步停用（启用）。

3、停用的科目无法制单。

4、停用的科目查询科目余额表，查询所有科目结果仍