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企业合规第三方监督评估机制运行障碍及优化路径研究

目录

内容简述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.1.1企业合规管理的重要性日益凸显．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

1.1.2第三方监督评估机制的兴起与发展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

1.1.3研究该机制的必要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

1.2国内外研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

1.2.1国外相关理论与实践．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.2.2国内相关研究进展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

1.2.3现有研究的不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

1.3.1主要研究内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

1.3.2研究方法选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

1.4研究创新点与不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

企业合规第三方监督评估机制理论基础．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

2.1合规管理理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

2.1.1合规风险理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

2.1.2合规文化理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

2.1.3合规治理理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

2.2第三方监督评估理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

2.2.1第三方监督理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

2.2.2评估方法论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

2.2.3利益相关者理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

企业合规第三方监督评估机制运行现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．36

3.1运行模式与主体分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

3.1.1主要运行模式．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

3.1.2参与主体及其角色．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.2运行流程与内容分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.2.1主要运行流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

3.2.2主要评估内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.3运行效果与问题分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.3.1运行效果评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

3.3.2存在的主要问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

企业合规第三方监督评估机制运行障碍识别．．．．．．．．．．．．．．．．．51

4.1制度机制障碍．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

4.1.1法律法规不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

4.1.2行业标准缺失．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

4.1.3市场监管不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．57

4.2主体行为障碍．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．