培训经费管理制度.doc

培训经费管理制度

目录

一、目标二、适用范围三、定义四、职责

五、经费起源六、使用方式七、审批权限八、管理细则九、其它

1.目标

1-1规范培训中心经费使用,合理控制培训费用；

1-2实施专款专用，愈加好地服务于内部员工与销售服务商。

2.适用范围

适适用于培训中心收取与支出各项费用。

3.定义

无

4.职责

4.1培训中心负责编制培训预算，并对使用过程进行严格控制和管理。

4.2财务计划部负责培训结算及预算监督。

5.经费起源

5-1奇瑞销售企业年度培训预算。5-2销售服务商参加培训会务费。

6.使用方式

6-1企业预算主要用于支付外部培训企业咨询及讲课费用、教材印刷费、场地费。6-2培训班会务费主要用于支付学员食宿、内部讲师课酬、交通补助、培训班办

公用具、教具器材等费用。

7.审批权限

审批项目

审核

复核

同意

预算类

年度培训预算

综合管理部部长

分管副总

总经理

季度培训预算

培训中心主任

综合管理部部

长

分管副总

/

总经理

计划外预算

综合管理部部长

分管副总

总经理

会务费

结余款

计划内培训项目标组织者、讲师

交通费、差旅费、通讯费、培训

物品购置费、教材印刷费、餐饮费

培训组织人员长

培训中心主任

综合管理部部长

讲师在外地飞机、软卧等特殊交

通费

培训中心主任

综合管理部部

长

分管副总

500

元及以下日常办公用具购置

等相关费用

培训组织人员长

培训中心主任

综合部部长

5000

元以下、

500

元以上办公设

施购置费

培训中心主任

综合管理部部

长

分管副总

5000

元以上办公设施购置费、咨

询企业讲师咨询费和课程开发费

分管副总

财务总监

总经理

8.管理细则

8-1培训费用预算

8-1-1每年11月31号之前，销售企业各部门依照年度经营目标，结合本部门年度培训工作计划，编制年度培训费用预算，经分管副总签字后报培训中心；8-1-2培训中心依照销售企业年度培训工作计划，结合各部门培训费用预算，编制年度培训中心费用预算，报企业审批;

8-1-3培训中心每个月15日前依照年度培训费用预算，编制下月培训费用计划。

月度培训费用计划由综合管理部部长审核，报分管副总同意。

8-2培训费用使用流程

8-2-1培训中心日常管理中，需购置相关物品、设施，如价值在500元及500元以下，由需求单位提出购置需求，在培训费用预算内经培训中心主任审核、综合管理部部长同意后即可购置。如价值在500元以上5000元以下，由需求单位提出购置需求，培训组织人员以汇报方式进行申报，经分管副总经理签字后，方可购置；超出5000元以上，必须经销售企业总经理签字后方可购置。

8-2-2举行各类销售服务商培训班时，如所安排酒店为已签协议酒店，培训组织者在培训开始前，依照酒店协议对培训班费用情况进行预算，合理制订培训班收费标准，报培训中心主任审核、综合管理部部长同意后方可发放通知、实施培训；如所安排酒店为未签协议酒店，在培训开始前，必须与酒店进行洽谈，订立服务协议。

8-2-3不在培训中心举行各类销售服务商培训班，标准上要求培训所在地与学员住宿酒店为同一酒店，以方便培训费用结算。特殊情况，需报培训中心主任审核、综合管理部部长同意。

8-2-4销售服务商培训费由奇瑞销售企业财务计划部直接从确保金中扣除，并开发票。

8-2-5在芜湖举行各类培训班，采取先借款支出，培训班结束后7个工作日内凭发票报销。

8-2-6在外地举行各类培训班，由当地酒店代收会务费，并代开发票。在培训结束后，由培训组织者负责与酒店结算费用，节余部分带回企业交至财务计划部。

8-2-7在各项培训中发生其余费用，如组织者、讲师交通费、差旅费、通讯费、培训物品购置费、教材印刷费、餐饮费等，由培训组织者按对应流程要求进行费用报销。

8-2-8兼职讲师讲课费用，依照培训效果评定和课酬标准，先从财务借款，以现金方式支付给讲师，再以讲师签收条进行报销。

8-2-9销售服务商外委师资费（是指由培训中心组织开展、委托外部培训企业实施，向培训企业支付费用）由培训中心培训组织人员依照签定培训协议，按企业报销流程进行报销。

8-3培训费用报销流程

8-3-1培训费用每个班结束后7个工作日报销完成；

3-2外派培训费用由培训者负责报销，填写报销单，经由培训组织人员审核后，按审批权限签字后给予报销；

8-3-3财务计划部应建立培训费用收支台账，并以月度报表形式提交综合管理部。

8-4费用管理

8-4-1专款专用标准。培训中心收