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银行资产管理与风险控制

1.银行资产管理中现金资产的主要构成有哪些？

银行现金资产主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业款项和在途资金。库存现金是银行金库中的现钞和硬币，用于满足客户日常提现需求。在中央银行的存款包括法定存款准备金和超额准备金，法定准备金是按规定比例缴存，超额准备金可用于清算等。存放同业款项是银行存放在其他金融机构的资金，便于同业间资金往来和业务合作。在途资金是在清算过程中已提交但尚未到账的资金。

2.简述银行贷款资产的五级分类及其意义。

五级分类为正常、关注、次级、可疑和损失。正常类贷款指借款人能正常还本付息，不存在影响还款的不利因素。关注类贷款虽目前有能力还款，但存在一些可能影响还款的不利因素。次级类贷款借款人还款能力出现明显问题，依靠正常经营收入无法足额偿还本息。可疑类贷款借款人无法足额偿还本息，即使执行担保也可能造成较大损失。损失类贷款在采取所有可能措施后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。五级分类有助于银行准确识别贷款风险，及时采取措施防范和化解风险，合理计提贷款损失准备金。

3.银行债券投资的目的有哪些？

一是获取收益，通过债券利息收入和买卖价差增加银行利润。二是分散风险，债券与其他资产相关性较低，投资债券可降低资产组合整体风险。三是保持流动性，优质债券在市场上有较好的变现能力，可满足银行临时资金需求。四是合理避税，部分国债利息收入可免交所得税，降低银行税负。

4.如何衡量银行资产的流动性？

可以用流动性比率来衡量，如流动比率（流动资产/流动负债），该比率越高说明银行短期偿债能力和流动性越强。还可以用存贷比（贷款余额/存款余额），存贷比越低表明银行可用于随时支付的资金越充足，流动性越好。也可通过现金头寸指标（现金头寸/总资产），反映银行现金资产在总资产中的占比，占比越高流动性越好。另外，核心存款与总资产比率、贷款总额与核心存款比率等指标也能从不同角度衡量银行资产流动性。

5.银行资产管理中如何进行资产配置？

首先要明确银行的经营目标和风险偏好，根据不同的目标和偏好确定资产配置的方向。然后对各类资产进行分析评估，包括收益性、风险性和流动性等。按照资产组合理论，将不同风险和收益特征的资产进行组合，如合理搭配现金资产、贷款资产、债券资产等。同时要考虑宏观经济环境和市场情况的变化，适时调整资产配置结构，以实现资产的优化配置，在风险可控的前提下追求收益最大化。

6.银行固定资产管理的要点有哪些？

要做好固定资产的购置管理，进行充分的可行性研究和成本效益分析，确保购置的固定资产符合银行发展需要。建立完善的固定资产台账，详细记录固定资产的名称、规格、购置时间、使用部门等信息，便于进行资产的核算和管理。加强固定资产的日常维护和保养，延长其使用寿命，降低使用成本。定期进行固定资产清查盘点，及时发现资产的盘盈盘亏情况并进行处理，保证账实相符。对于闲置或报废的固定资产，要按照规定的程序进行处理，避免资产浪费。

7.银行无形资产包括哪些，如何管理？

银行无形资产主要包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、商誉等。对于无形资产的管理，要做好无形资产的取得管理，通过自主研发、购买等合法途径获取。建立无形资产台账，记录无形资产的相关信息，包括取得成本、使用期限等。定期对无形资产进行评估，了解其价值变化情况。加强对无形资产的保护，防止侵权行为，维护银行的合法权益。合理利用无形资产，发挥其最大价值，如通过授权使用等方式增加银行收益。

8.银行资产负债管理的核心原则是什么？

一是规模对称原则，即资产规模与负债规模要相互适应，保持合理的比例关系，避免过度扩张或收缩资产。二是结构对称原则，资产和负债的期限结构、利率结构等要相互匹配，减少因期限错配和利率波动带来的风险。三是速度对称原则，也叫偿还期对称原则，资产的偿还期与负债的偿还期要大致对称，确保银行有足够的资金来源用于偿还债务。四是目标互补原则，在安全性、流动性和盈利性之间进行权衡和协调，通过合理的资产负债安排实现三者的最优组合。

9.银行如何管理利率风险？

可以采用敏感性缺口管理，通过调整资产和负债的利率敏感性，使敏感性资产和敏感性负债的差额处于合理范围，以降低利率变动对银行收益的影响。还可以运用久期分析，衡量资产和负债对利率变动的敏感性程度，根据久期匹配原则调整资产负债结构。此外，银行可以利用金融衍生工具，如利率期货、利率期权、利率互换等进行套期保值，对冲利率风险。同时，要加强利率预测和风险管理，建立完善的利率风险预警机制，及时采取措施应对利率波动。

10.银行信用风险的来源有哪些？

主要来源包括借款人信用状况恶化，如经营不善、财务状况不佳等导致无法按时偿还贷款本息。行业风险，某些行业因市场环境变化、政策调整等原因出现衰退，导致该行业内企业还款能力下降。宏观