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内控制度体系管理制度

第一章总则

第一条为规范XX有限公司（以下简称“公司”）内控制度建设活动，建立“精简

高效实用”并体现公司特色的科学的内控制度管理体系，规范内控制度的制定发

布废止执行监督和评价等程序，以适应公司的经营发展需要。根据国家相关法律

法规及X《X集团有限公司内控制度体系管理制度》规定，结合公司经营模式，特制定本

制度。

第二条本制度所称“内控制度”是指根据本制度制定和生效的公司工作规则制度

办法细则指引手册等各类管理文件，是公司制度文件的总称。

第三条公司内控制度体系管理的目标是保障公司的运作合法化有序化规范化和

标准化，降低公司经营成本。

第四条公司的内控制度管理遵循如下原则：

（一）系统性原则。从公司整体发展的角度制定全面适用的内控制度体系,各项内

控制度间须相互匹配避免冲突；

（二）合规性原则。公司各项内控制度要符合国家现行法律相关监管要求和集团

内控制度的相关规定；

三（）实效性原则。从公司经营管理实际出发制定内控制度，认真调查研究，确保

内控制度的可执行；

（四）稳定性与适应性相结合原则。在保持内控制度相对稳定地发挥效力的同时,

也须根据外部环境的变化司管理理念的更新，及时调整内控制度，使之不断满足公司的

发展要求。

第五条本制度适用于公司各项内控制度的管理，但涉及党务工会以及团委工作

的内控制度按照其相关规定管理“

第二章内控制度管理体系及构成

第六条公司对制度进行体系化管理，构建制度管理框架和制度的效力位阶，将公司

所有的制度划分为三级：

（一）一级制度是指公司治理类议事规则及由国家政策法律法规衍生出的公司整

体运行所必需的基本管理制度；

（二）二级制度指从一级制度中分离延伸出来的独立的具体管理办法；

三（）三级制度指在具体实施操作时所应当遵循的细则指引和手册。

公司章程具有最高效力，公司其他各项制度不得同公司章程相抵触；公司一级制度

的效力高于二级制度，二级制度的效力高于三级制度。

第七条公司制度的名称格式要规范，结构层次要统一，具体内容要清晰。

（一）制度名称一般由“管理的实施主体（XX有限公司）+管理的对象过程活

动名称+文体名称”构成；对于需要试行后再作修订的，可在名称中加上“试行”或“暂

行”字样。

第八条公司各级制度的“文体名称”规定如下：

“公司一级制度”主要命名为“规则”“制度”；

“公司二级制度”主要命名为“办法”；

“公司三级制度”主要命名为“细则”“指引”“手册”。

第九条对于名称中需包含“试行”“暂行”字样的内控制度，其至少须满足以下

条件之一：

（一）公司以前没有制定此方面的内控制度或类似管理件；

（二）该项内控制度的运作效果难以预测或判断；

三（）该项内控制度的执行可能会产生风险。

制度的试行或暂行时间原则上不超过一年，制度拟定部门根据其运行效果及时修订,

履行相关审批程序后，形成正式制度件。

第十条公司制度的结构层次要统一，同--体名称的制度须采用同样的结构层次,

涵盖共性的基本要素，遵照标准的格式要求编写，以便于制度的统一管理。

第十一条公司制度的具体内容要清晰，各项制度一般须包括以下内容：

（-）制度制定目的、有关术语定义、适用范围等；

（二）制度内容涉及的管理