国际结算融资业务课件.pptVIP

國際結算融資業務第一節打包貸款一、打包貸款及作用出口商裝運前的打包過程中以未經議付的有效信用證向所在地銀行抵押的一種短期融資方式；打包貸款對銀行的風險在於作為抵押物的信用證由於出口商的原因不能兌現其付款承諾二、程式1。出口商申請（信用證及其附件、上年度和近期財務報表、貸款申請書）2。貸款行審核（信用證有效性、開證行資信、是否限制議付、出口商經營範圍資信能力、信用證項下產品成本週期履約、出口商財務出口狀況、貸款比率期限利率）二、程式1。出口商申請（信用證及其附件、上年度和近期財務報表、貸款申請書）2。貸款行審核（信用證有效性、開證行資信、是否限制議付、出口商經營範圍資信能力、信用證項下產品成本週期履約、出口商財務出口狀況、貸款比率期限利率）二、程式1。出口商申請（信用證及其附件、上年度和近期財務報表、貸款申請書）2。貸款行審核（信用證有效性、開證行資信、是否限制議付、出口商經營範圍資信能力、信用證項下產品成本週期履約、出口商財務出口狀況、貸款比率期限利率）3。簽約貸款（出口放款合同、借款人在貸款行開立存貸帳戶、填寫借據憑證、抵押信用證並加注“已辦理打包放款”、核放貸款）4。償還和追索（在辦理出口押匯或收妥結匯的同時償還打包貸款本息、借款人主動償還時在信用證上注明貸款已還並還證、信用證到期借款人仍未出口交單或單據被拒付時追究責任、挪用貸款被罰息並限期收回）三、注意事項1。抵押證應限制在貸款行議付2。放款期限至出口押匯日（原則上不超過信用證有效期）3。幣種可外幣可本幣4。貸款額上限是信用證的80%5。貸款行督促借款人及時發貨交單（以及時用所得款項歸還貸款）第二節出口押匯及貼現一、出口押匯及其條件出口商以貨運單據作抵押簽發由開證行的承兌行為付款人的匯票向銀行融資；是銀行墊款買入尚未收妥的外匯（面臨開證行拒付風險）；應審核申請人與開證行資信、單證相符、開證行或付款/承兌行和貨運目的地形勢、遠期信用證在180天內等；銀行一般同時與出口商簽定質押書後者保證信用證拒付時立即償還本息等費用二、程式1。申請（出口商取得貨運單據後向當地銀行申請並填申請書）2。審核（銀行審核出口商提交的信用證、匯票、發票、全套貨運單據和申請書）3。購入匯票（銀行買入匯票和作為抵押品的全套貨運單據）4。墊付貨款（扣除利息、手續費等）5。收回墊款（貸款行憑單據向開證行收款）6。追索（開證行拒付時貸款行有權向出口商追回墊款及其相關費用；當墊款行是開證行的保兌行、付款行、承兌行時不得追索）類似於出口托收押匯但後者風險較大（審核更嚴、額度更緊、利率更高）國際結算第二十六講主講教師：陳建波東南大學遠程教育二、貼現銀行以預扣利息（貼現日至到期日前一天）購進遠期票據同時保留追索權來向持票人提供融資的方式；常見的短期貿易融資業務項下的貼現限於遠期跟單信用證項下已承兌匯票（承兌行的資信、所在國政局外匯狀況是關鍵）；不予貼現者包括貼現期超一年或無貿易背景用於投資目的的遠期承兌票據；程式與出口押匯同（貼現申請書並提交相關票據）；另有對即期付款合同開出遠期匯票的假遠期匯票貼現（出口商和議付行即期收匯而進口商或開證行獲得資金融通）第三節授信開證一、授信銀行向客戶提供的各種信用支持；既包括向客戶直接提供資金支持的行為（貸款、透支、押匯等）也包括就客戶的信用向第三方提供擔保的行為（開立信用證、票據承兌和保函等）；為盡可能減低風險，銀行根據客戶的資信狀況決定授信形式、數額、期限和擔保要求等；國際通行10個等級（整體業務發展、經營狀況和財務狀況如現金流和償債能力）AAA：客戶資信最好AAABBBBBBCCCCCCD：最差（一般不宜授信）二、授信額度（銀行按規定程式確定的在一定時期為單一客戶核定的可提供授信支持的最高限額）在國際結算融資業務項下主要包括開證額度、信托收據額度和出口押匯額度等影響授信額度的主要因素：1。客戶信用等級2。客戶財務狀況（資產負債比、償債能力、等）3。客戶的生產經營和效益狀況（總體盈利水準、產成品與原材料價格比、銷售收入、成本和利潤結構、增長率和未來變動趨勢等）4。授信專案的具體情況（產品銷售網絡、市場佔有率、產品特質）5。提供的抵押擔保情況（抵押：合法性、抵押物價值和變現能力；擔保：擔保人資格、資信和償債能力）6。外部經濟、金融環境和自然因素以及銀行自身的風險狀況（目前的資產品質、資金