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水泥产业经济业务处理程序

第一节原材料采购业务处理程序及控制制度

第一条原材料采购业务管理

1.采购部门负责原料采购业务

2.采购部门根据年度生产经营计划，签定原材料收购合同，签字盖章生效后

的合同必须交财务科一份，财务科有权对原料定价进行监督

3.采购部门统计接到合同后，须按合同户和非合同户建立档案，录入矿点、

合同吨位、有效期限、价格等

第二条原材料采购业务程序和管理

1、原料采购程序

1)司机到各厂地磅处过磅，司磅员校准磅称，电子称读车辆皮重，并填写

毛重、皮重（填制及管理按照“原始凭证管理制度”执行）

2)全部料验收：过磅后司机按指定地点卸料，车间料场管理员检查后盖收

料章，并签字

3)地磅根据车间验收章和签字联加盖地磅章后，返司机结算联和运费联

4)结算日司机和矿主凭运费或料款票据交采购部对票员处，对票员接受票

据时、填写对票收条、收条上需注明接受票据张数及取票日期，交票时

间三天，节假日顺延

5)司机及矿主每月将运费或料款票据交公司采购办兑票员处，兑票员接受

票据时，填写兑票收条，收条上须注明接受票据的张数、车号、月份及

取票日期。交票时间为三天，节假日顺延

6)兑票员于当月取票时间进行兑票，票据无误，兑票员打出付款验收单，

并将兑完的票据加盖运费料款已核条章

7)司机与矿主在取票时间内凭兑票收条，到兑票员处领取票据，票据附付

款验收单第二联及第三联，然后到财务科会计处进行审核

8)财务科会计对付款验收单及料款或运费票进行审核，审核票据数量无误

后，按分承包方合同价格进行划价，划价后对结算票据加盖运费料款已

结条章，审核人在付款验收单上签字，并将付款验收单第三联交司机及

矿主。司机及矿主凭验收单第三联到财务科长处进行金额审核，审核无

误后加盖财务审核条章。然后，司机及矿主凭第三联付款验收单开具发

票。材料会计凭印章齐全的付款验收单及发票给司机及矿主开具欠单

9)结帐日司机及矿主凭欠单，按规定的时间结帐。结帐时，根据付款计划

经经理签字，财务科长见有领导签字的欠单及电子借记卡，与会计帐务

进行核对后，方可签字。然后，由出纳开支票进行付款

10)每月，兑票员及财务核票员将审核后的票据进行整理归档。三个月后，

由行办负责检查。检查无误后，由财务核票员及兑票员编制销毁票据登

记表，表上有三方签字认可后归档

第三条物资采购业务程序和控制：物资主要指设备，工程物资，包装物，辅助材

料，低耗品等

第四条物资采购管理：采购由各分厂/分公司负责采购

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第五条物资采购程序

1、生产分厂/分公司根据项目建设设计和年度生产经营计划拟订采购计划，

报水泥事业部审批

2、零星采购车间技术员填制备品备件材料计划表一式四份，经车间主任审

核，签字后报生产办

3、生产办技术员对车间报来的备品件材料计划表进行审核.到库房落实无该

型号或数量不够的备品件材料,方可签字同意外出购买,生产办技术员审核

和汇总备品件材料计划表,注明材料型号、数量及单价、金额、交生产办

主任审核、签字后报生产厂长批准

4、财务科根据生产办报来的备品件材料汇总表作出资金使用计划,作为采购

外出采购领取支票的依据

5、备品件材料采购进厂入库前，库房保管员必须严格把关，认真验收数

量、品种、型号、质量，并仔细核对发票后，方可办理入库手续

6、采购员凭购货发票和材料入库单，到财务科办理材料挂帐手续

7、