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差旅费报销流程规范
演讲人：
日期:
CATALOGUE
目录
01
费用申请与审批
02
费用标准与限额
03
票据收集要求
04
报销单填写规范
05
审核与发放流程
06
后续管理机制
01
费用申请与审批
出差预申请流程
员工需详细填写出差地点、时间、事由、费用预算等信息。
填写出差申请表
部门负责人需对出差申请进行审批，核实出差的必要性及费用预算的合理性。
部门审批
财务部门对出差申请进行财务审核，确保费用在预算范围内并符合公司财务规定。
财务审核
审批权限划分标准
高层管理人员
拥有更高的审批权限，可审批特殊或重要的出差申请和费用报销。
03
负责审批本部门员工的出差申请和费用报销，确保费用使用符合公司规定和实际需要。
02
部门负责人
一般员工
享有基本的出差申请和费用报销审批权限，可在规定范围内自行安排出差和报销。
01
特殊情形处理机制
如遇紧急情况需立即出差，员工可先口头向部门负责人报备并先行出差，事后补办出差申请和报销手续。
紧急情况处理
超预算处理
特殊情况处理
如出差费用超出预算，员工需提前向部门负责人或财务部门申请追加预算，并说明超预算的原因和必要性。
如出差期间遇到特殊情况需延长出差时间或改变行程，员工需及时向部门负责人或财务部门申请并说明情况，经同意后方可进行调整。
02
费用标准与限额
根据员工级别和出差地点，确定不同的交通费用标准，包括飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具。
按照员工级别和出差地点，划分不同的住宿费用等级，包括星级酒店、经济型酒店等。
规定不同级别员工在出差时使用的交通工具类型，如头等舱、商务舱、经济舱等。
规定员工在出差时应选择公司协议酒店或符合标准的酒店住宿。
交通住宿分级标准
交通费用
住宿费用
交通工具使用
住宿地点选择
餐饮补贴标准
餐饮费用分类
根据出差地点和当地餐饮消费水平，制定合理的餐饮补贴标准。
将餐饮费用分为不同的类别，如早餐、午餐、晚餐、夜宵等，并规定每类的费用上限。
餐饮补贴计算方式
餐饮费用报销
员工在出差期间应按照公司规定的餐饮补贴标准自行垫付餐饮费用，并在报销时提供相关票据。
特殊情况处理
对于因公需要而产生的特殊餐饮费用，如宴请客户、工作聚餐等，需提前申请并提供相关证明材料。
超标费用处理原则
超标费用定义
超标费用承担
超标费用处理
违规行为处理
超过公司规定的费用标准部分称为超标费用。
员工在出差期间产生的超标费用需提前申请并说明原因，经公司批准后方可报销。
若超标费用未经公司批准或无法说明原因，则由员工自行承担。
对于故意违反公司规定产生超标费用的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职等处分。
03
票据收集要求
有效票据类型清单
交通费票据
住宿费票据
餐饮费票据
其他相关票据
包括机票、火车票、轮船票、长途汽车票、市内交通票据等。
包括酒店住宿发票、旅馆住宿收据等。
包括餐厅就餐发票、外卖小票等。
如订票费、停车费、过路费、行李费等支出票据。
应当在离店前索取，确保票据真实有效。
住宿费票据
应当在就餐时或餐后及时索取，避免遗漏或丢失。
餐饮费票据
01
02
03
04
应当在出差结束后一个月内开具，特殊情况需说明。
交通费票据
根据实际发生时间及时开具，不得拖延。
其他相关票据
开票时间限制规定
票据应按类别和时间顺序粘贴，以便审核和查阅。
票据背面需写明经手人、用途和报销金额等信息。
粘贴时应整齐、平整，确保票据内容清晰可见。
不得随意涂改或撕毁票据，确保票据完整性。
票据粘贴规范说明
04
报销单填写规范
系统录入格式标准
员工姓名
报销金额
报销事由
报销类别
必须与公司工资表上的姓名一致，不得使用昵称或简写。
详细填写出差事由、地点、时间等，确保审批人员能够清晰了解报销背景。
按公司规定的标准或限额填写，需准确、清晰，不得涂改。
根据费用性质选择正确的报销类别，如交通费、住宿费、餐饮费等。
常见填写错误示例
如将数字写错位置、大小写金额不一致等。
金额填写错误
将不同性质的费用混为一谈，如将餐饮费计入住宿费中。
类别选择错误
漏填关键信息，如日期、人员、费用明细等。
填写不完整
在报销单上进行涂改或修正，影响报销单的真实性和准确性。
涂改痕迹
必要签字盖章要求
员工本人签字
部门主管审批
财务部门复核
公司盖章
确认报销费用的真实性和准确性，并承诺遵守公司相关规定。
对报销事项进行审核，确认费用是否符合公司规定和标准。
对报销金额、类别等进行复核，确保报销单的真实性和合规性。
确认报销事项已经公司审批，并作为支付凭证进行盖章。
05
审核与发放流程
财务初审要点
审核原始票据
核实发票、票据等原始凭证的真实性与准确性，确认费用发生情况。
01
核对费用明细
仔细核对各项费用明细，如交通费、住宿费、餐饮费等，确保费用在
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