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XXXX企业全面风险管理暂行措施

第一章总则

第一条为加强XXXX企业(如下简称企业)的风险管理工作，提高风险防备与控制水平，保证企业战略的顺利实行，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指导》、财政部等五部委联合公布的《企业内部控制基本规范》及配套指导和《中国XX企业全面风险管理暂行措施》，结合企业实际，制定本措施。

第二条本措施所称风险，是指未来的不确定性对企业实现其经营目的的影响。按照风险性质为标志，分为战略风险、财务风险、市场风险、运行风险、法律风险；按照能否为企业带来盈利等机会为标志，分为纯粹风险(只有带来损失一种也许性)和机会风险(带来损失和盈利的也许性并存)；按照与否也许发生腐败问题为标志，分为廉洁风险和非廉洁风险。

第三条本措施所称全面风险管理，是指企业企业围绕总体经营目的和反腐倡廉工作规定，通过在企业管理企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理方略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目的提供合理保证的过程和措施。

第四条全面风险管理工作的总体目的是：

(一)建立全面风险管理体系，保持企业健康、有序、高效运转，为实现企业战略目的和提高企业价值保驾护航；

(二)识别、评估包括廉洁风险在内的各类风险，真正起到防备各类风险、克制腐败现象的作用，为实既有效配置资源和科学决策提供坚实基础；

(三)增强对风险事件的管理能力，加强对廉洁风险的监控和管理，减少风险带来的损失；

(四)增强风险预警意识，提高风险防备能力；

(五)顺应企业改革发展需要，围绕规范权力运行、加强监督制约，不停完善管理制度，构建分权制衡、责任明晰、原则明确的制度体系，实现更好的企业治理，符合外部监管规定；

(六)把风险管理文化融入到企业文化尤其是廉洁文化建设之中，不停强化全体员工的风险管理、廉洁从业和遵章守纪意识，形成良好的企业文化。

第六条全面风险管理遵照如下原则：

(一)战略导向原则。企业全面风险管理工作应当基于战略、服务于战略，应当为企业战略目的的实现保驾护航；

(二)全面整合原则。全面风险管理体系应与企业惩防体系、404内控体系、安全环境保护职业健康体系和质量管理体系等其他管理手段和措施充足整合，把风险防备、治理腐败和规范管理有机结合起来，通过建立健全科学有效的管理体制和运行机制，实现各管理体系协调运作、互相增进，不停强化风险防控能力，有效提高企业的风险管理绩效；

(三)成本效益原则。企业开展全面风险管理工作过程中，要认真评价开展风险管理的成本和收益，紧紧围绕轻易发生风险的重要领域和关键环节，以重大风险、重大事件和重要业务流程为重点，实现成本效益的有机统一；

(四)理念保障原则。全面风险管理理念的培育是开展风险管理工作的保障，通过文化渗透的方式，使每一种员工都能充足认识到自身的风险管理责任，履行风险管理的工作职责，自觉防备和控制风险；

(五)持续性原则。全面风险管理工作流程在与既有工作流程亲密融合的基础上，按照本措施的规定对重大风险的突发事件、风险控制自评估工作进行持续监督与评价，为完善管理制度、优化业务流程提供科学根据，不停提高风险管理的水平；

(六)全面性原则。全面风险管理工作规定做到事前、事中、事后控制的统一，要把风险管理的规定贯穿于生产经营管理的各层面、各领域，覆盖到企业的所有业务部门和人员，渗透到企业的经营决策、执行、监督和信息反馈等各个环节及其有关的风险，保证不存在风险管理的空白和漏洞；

(七)制衡与独立性原则。全面风险管理工作规定企业内部的部门和岗位设置做到权责分明、互相牵制和独立监督。

第二章风险管理组织机构及其职责

第六条企业成立风险管理领导组。组长由企业总经理担任，副组长由企业助理以上领导担任，组员为企业各厂、中心、部室负责人。

第七条企业风险管理领导组是企业全面风险管理的决策机构，对企业全面风险管理工作负责。重要履行如下职责：

(一)确定企业风险管理总体目的，确定企业的风险承受能力，同意重大风险管理方略等；

(二)同意企业的全面风险管理汇报和风险控制自评估汇报；

(三)同意企业的风险管理体系监督评价汇报；

(四)同意企业风险管理组织机构设置及其职责方案；

(五)督导企业风险管理文化的培育。

第八条企业总经理对全面风险管理工作的有效性负责。总经理或总经理委托的高级管理人员，负责主持全面风险管理的平常工作。

第九条企业成立全面风险管理实行小组。组长由企业纪委书记担任，副组长由企业纪检监察部（审计部）经理、副经理和财务部副经理担任，组员包括各部门指定的风险管理专（兼）职人员。

在企业未设置风险管理专门部门的状况下，风险管理办公室设在企业纪检监