快递公司支票领用登记与销账管理制度.doc

快递公司支票领用登记与销账管理制度

一、总则

1.目的

为加强公司支票的管理，规范支票的领用、使用及销账流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率，结合本快递公司的实际运营情况，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于快递公司全体员工。公司内涉及支票领用、使用及销账相关事宜的部门和人员，均须遵守本制度规定。

3.基本原则

遵循公司“高效、准确、诚信、共赢”的企业文化，秉持“客户至上，服务为本”的经营理念，在保证资金安全的前提下，简化流程，提高运营效益。支票管理遵循严格审批、及时登记、定期销账的原则，确保每一笔支票的使用都有迹可循。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-负责支票的购买、保管和发放工作，建立支票登记台账，详细记录支票的购买日期、号码、面额等信息。

-对支票领用申请进行审核，确保申请事项符合公司财务规定和相关业务要求。

-负责支票的销账工作，核对支票使用情况与相关发票、凭证等，及时更新登记台账。

-定期对支票的使用和管理情况进行检查和盘点，发现问题及时报告并处理。

2.申请部门及员工

-根据实际业务需求，填写支票领用申请表，详细注明领用支票的用途、金额、收款单位等信息，并按规定流程进行审批。

-妥善保管领用的支票，严格按照申请用途使用，不得擅自更改支票用途或转让给他人使用。

-在支票使用完毕后，及时将支票存根、相关发票及凭证等交回财务部门进行销账。

3.审批部门

-根据公司授权和相关规定，对支票领用申请进行审批，确保申请事项合理、合规，符合公司的经营和财务管理要求。

-对审批结果负责，如有疑问或异议，应及时与申请部门沟通核实。

三、管理流程

1.支票购买与保管

-财务部门指定专人负责支票的购买工作，根据公司业务需求，定期到银行购买支票，并将购买的支票登记在专门的台账上，注明支票号码、购买日期、面额等详细信息。

-购买的支票应妥善保管在保险柜中，保险柜钥匙和密码应由不同人员分别保管，确保支票的安全。

2.支票领用申请

-员工因业务需要领用支票时，需填写《支票领用申请表》，内容包括领用日期、申请人姓名、所在部门、支票用途、预计金额、收款单位名称、开户银行及账号等信息。

-将填写完整的申请表提交给部门负责人审核，部门负责人应根据业务实际情况，对申请事项的合理性、必要性进行审核，并签署意见。

-经部门负责人审核通过后，申请表提交至审批部门进行审批。审批部门根据公司授权和相关规定进行审批，审批通过后方可领用支票。

3.支票领用与发放

-财务部门收到审批通过的《支票领用申请表》后，根据申请表信息，在支票登记台账上进行登记，记录支票领用日期、领用人员、支票号码、金额等信息。

-财务人员按照申请表填写支票，确保支票内容准确无误，同时在支票存根联上注明领用人员姓名、支票用途等信息。

-将填写好的支票及支票存根一并交给领用人员，领用人员在支票登记台账上签字确认领取。

4.支票使用与报销

-领用人员应严格按照申请用途使用支票，不得擅自更改用途或转借他人。在支票使用过程中，应确保支票填写规范、有效，避免因填写错误导致支票作废。

-支票使用完毕后，领用人员应及时收集相关发票、凭证等资料，并在规定时间内（一般为支票领用后的[X]个工作日内）到财务部门办理报销手续。报销时，需填写《费用报销单》，并将支票存根、发票、凭证等粘贴在报销单后，按照公司费用报销流程进行审批。

5.支票销账

-财务部门收到领用人员提交的报销资料后，对报销内容进行审核，核对支票存根、发票、凭证等信息是否一致，报销金额是否与支票金额相符。

-审核通过后，财务人员在支票登记台账上进行销账处理，注明支票已使用并报销的日期、金额等信息。如支票有剩余金额，应及时收回并进行相应处理。

-对于逾期未报销的支票，财务部门应及时通知领用人员，督促其尽快办理报销手续。如因特殊原因无法按时报销，领用人员应提前向财务部门说明情况，并申请延期。

四、权利与义务

1.员工权利

-员工有权按照公司规定的流程和要求，申请领用支票用于正常的业务活动。

-在领用支票过程中，员工有权要求财务部门提供必要的指导和帮助，确保支票的正确填写和使用。

-对于财务部门不合理的审批意见或要求，员工有权向上级领导反映，寻求合理解决。

2.员工义务

-员工有义务遵守本制度的各项规定，如实填写支票领用申请表，提供准确、完整的业务信息。

-妥善保管领用的支票，防止支票丢失、被盗或损坏。如因个人原因导致支票丢失等情况，应及时向公