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XX证券股份有限公司

风险控制指标管理办法

第一章总则

第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强公司风险监管和内部控制，提升风险管理水平，有效防范和化解经营风险，根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《关于加强上市证券公司监管的规定》等规定，结合公司企业文化，制定本办法。

第二条公司按照中国证监会发布的证券公司风险控制指标计算标准的规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。

第三条公司在投资或开展未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务前，应当按照规定事先向中国证监会、安徽证监局报告或者报批，待中国证监会确定相应的风险控制指标标准及计算要求后执行。

第四条净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果应做到真实、准确、完整，并接受监管部门的定期或者不定期检查。公司聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对年度风险控制指标监管报表进行审计。

第五条公司根据资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。当净资本等各项风险控制指标接近证监会规定