建筑公司支票领用登记与销账管理制度.doc

建筑公司支票领用登记与销账管理制度

一、总则

本公司秉持“质量至上，创新致远，以人为本，合作共赢”的经营理念，致力于为客户提供高品质的建筑服务。为加强公司财务管理，规范支票的领用、登记与销账流程，确保公司资金安全，提高运营效益，结合公司扁平化管理模式，特制定本制度。本制度适用于建筑公司全体员工涉及支票领用、使用及相关财务处理的活动。支票的管理遵循严格、规范、透明的原则，既要保障业务的正常开展，又要防范财务风险。同时，在制度执行过程中，充分体现人文关怀，关注员工需求，为员工提供必要的指导与支持。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-负责支票的购买、保管和发放工作，建立支票登记簿，详细记录支票的购买日期、号码、用途、领用情况等信息。

-对支票领用申请进行审核，确保申请用途合理、金额准确，并符合公司财务规定。

-负责支票的销账工作，及时核对支票使用情况与相关发票、报销凭证等，确保账目清晰、准确。

-定期对支票的使用情况进行统计和分析，向公司管理层汇报，为公司财务管理提供数据支持。

2.业务部门

-根据业务需要，填写支票领用申请表，详细说明领用支票的用途、金额、收款单位等信息，并按照公司审批流程提交申请。

-负责支票的妥善保管和正确使用，确保支票使用符合公司规定和业务要求。在支票使用后，及时将相关发票、报销凭证等提交给财务部门进行销账。

-配合财务部门的工作，提供必要的信息和资料，协助完成支票的登记与销账管理。

3.审批部门

-对支票领用申请进行审批，根据公司业务情况、资金状况等因素，判断申请是否合理，并签署审批意见。审批部门应在保证公司利益和业务正常开展的前提下，提高审批效率，体现扁平化管理的优势。

三、管理流程

1.支票购买与保管

-财务部门指定专人负责支票的购买工作，根据公司业务需求，定期购买适量的支票。购买后，将支票号码、购买日期等信息详细记录在支票登记簿上。

-支票应妥善保管在专用的保险柜中，保险柜钥匙和密码由专人分别保管，确保支票的安全。

2.支票领用申请

-员工因业务需要领用支票时，需填写支票领用申请表。申请表应包括领用日期、领用部门、领用人、支票用途、金额、收款单位等详细信息。

-将填写完整的申请表提交给部门负责人审批，部门负责人应根据业务实际情况进行审核，确认申请的合理性和必要性，签署审批意见后提交给审批部门。

3.支票领用审批

-审批部门收到支票领用申请表后，对申请内容进行全面审核。审核要点包括业务的真实性、资金的合理性、是否符合公司预算等。

-审批部门在规定时间内完成审批工作，如申请符合要求，签署同意领用意见；如申请存在问题，应及时与领用人或相关部门沟通，说明原因并要求补充或修改申请内容。

4.支票发放与登记

-财务部门在收到审批通过的支票领用申请表后，根据申请表信息发放支票。发放时，在支票登记簿上记录支票的领用日期、领用人、支票号码、用途、金额、收款单位等详细信息，并由领用人签字确认。

-财务部门应向领用人说明支票的使用注意事项，如支票的有效期、填写规范等，确保领用人正确使用支票。

5.支票使用与保管

-领用人应妥善保管领用的支票，不得随意转借他人或用于其他非指定用途。在使用支票时，应按照规定填写支票内容，确保填写准确、清晰。

-支票使用后，领用人应及时将支票存根、相关发票、报销凭证等整理好，提交给财务部门进行销账。

6.支票销账

-财务部门收到领用人提交的支票存根、发票等资料后，对支票的使用情况进行核对。核对内容包括支票金额与发票金额是否一致、支票用途是否符合申请用途等。

-经核对无误后，在支票登记簿上进行销账记录，注明支票已使用并完成相关财务处理。如发现问题，应及时与领用人沟通核实，要求其提供合理的解释或补充相关资料。

四、权利与义务

1.员工权利

-员工有权根据业务需要，按照规定流程申请领用支票，以保障业务的正常开展。

-员工在领用支票过程中，有权获得财务部门的指导和帮助，了解支票的使用规范和注意事项。

-对于审批部门的审批意见如有异议，员工有权向上级领导进行申诉，说明情况并寻求合理的解决方案。

2.员工义务

-员工有义务按照公司规定的流程和要求填写支票领用申请表，如实提供相关信息，确保申请内容真实、准确。

-领用支票后，员工有义务妥善保管和正确使用支票，不得违规操作或挪作他用，保障公司资金安全。

-员工应在支票使用后及时办理销账手续，提交相关凭证，配合财务部门完成账目核对工作。

3.公司权利

-公司