汽修厂财务系统用户权限定期审查制度.doc

汽修厂财务系统用户权限定期审查制度

一、总则

1.目的

本制度旨在通过对汽修厂财务系统用户权限进行定期审查，确保财务信息的安全性、准确性和保密性，规范财务系统操作，保障汽修厂财务管理的健康运行，有效防范财务风险，同时符合汽修厂的企业文化和经营理念。我们秉持“专业、诚信、高效、共赢”的经营理念，通过严格的权限审查，保障财务工作的专业性和诚信度，以高效的管理促进企业与员工、客户的共赢。

2.适用范围

本制度适用于汽修厂全体使用财务系统的员工，包括但不限于财务部门人员、涉及财务数据操作的其他部门员工以及有权限访问财务系统的管理层人员。同时，对于为汽修厂提供财务系统相关服务的外部合作伙伴，在涉及权限使用时也参照本制度执行。

3.审查原则

遵循合法性原则，审查工作必须符合国家相关法律法规以及汽修厂的内部规定；遵循客观性原则，以实际工作需求和系统操作记录为依据，客观公正地评估用户权限；遵循全面性原则，对所有财务系统用户权限进行全面审查，确保无遗漏；遵循及时性原则，按照规定的审查周期及时开展审查工作，对发现的问题及时处理。

二、组织架构与职责划分

1.审查小组组成

成立专门的财务系统用户权限审查小组，成员包括行政主管担任组长，财务部门负责人、信息技术部门负责人为核心成员，必要时可邀请其他相关部门代表参与。行政主管负责整体审查工作的组织、协调和监督；财务部门负责人提供财务专业意见，对财务系统权限与业务需求的匹配性进行评估；信息技术部门负责人负责从技术角度审查权限设置的合理性和安全性，提供系统操作记录等技术支持。

2.各部门职责

财务部门负责梳理不同岗位的财务业务需求，提供各岗位应具备的财务系统操作权限标准，协助审查小组对财务系统用户权限进行审查，对权限变更需求进行审核。信息技术部门负责搭建和维护财务系统的权限管理平台，提供用户权限设置信息和系统操作日志等数据，根据审查结果进行权限调整的技术操作。其他相关部门负责向审查小组反馈本部门员工在财务系统使用过程中的问题和权限需求，配合审查小组开展工作。

三、管理流程

1.审查周期

财务系统用户权限审查工作每季度开展一次，以确保权限设置与员工岗位变动、业务发展需求相适应。在每个季度最后一个月的中旬开始审查工作，审查工作应在该月月底前完成。

2.审查准备

审查小组在审查工作开始前，由信息技术部门提供财务系统用户权限清单，包括用户姓名、所属部门、岗位、现有权限等信息；财务部门提供各岗位财务系统操作权限标准文档；信息技术部门整理并提供近三个月内的系统操作日志，包括用户登录时间、操作模块、操作内容等记录。

3.审查实施

审查小组根据权限标准文档和操作日志，对用户权限清单进行逐一审查。对比用户现有权限与岗位标准权限，查看是否存在权限过高或过低的情况；检查用户操作记录，判断是否存在越权操作行为。对于发现的问题，审查小组详细记录问题描述、涉及用户、可能产生的影响等信息。

4.结果评估与反馈

审查结束后，审查小组对审查结果进行综合评估。对于权限设置不合理的情况，分析原因并提出调整建议；对于发现的越权操作行为，评估其对财务数据和企业运营的影响程度。审查小组将审查结果和调整建议以书面报告的形式反馈给相关部门和人员，包括用户本人、所属部门负责人、财务部门和信息技术部门。

5.权限调整

相关部门和人员在收到审查结果报告后，根据调整建议及时进行权限调整。财务部门负责审核权限变更申请，确保调整后的权限符合业务需求和财务管理规范；信息技术部门负责在财务系统中进行实际的权限调整操作，并记录调整过程和结果。调整完成后，信息技术部门向审查小组反馈权限调整情况，审查小组进行复查，确保权限调整准确无误。

四、权利与义务

1.用户权利

有权按照岗位需求和权限标准，获得相应的财务系统操作权限，以顺利开展工作；有权对权限审查结果提出异议，在规定时间内向审查小组提交书面申诉材料，阐述理由和依据。审查小组应在收到申诉材料后的五个工作日内进行复查，并给予用户答复。

2.用户义务

严格遵守财务系统的操作规范和权限规定，不得擅自超越权限操作；妥善保管个人账号和密码，不得将账号转借他人使用，如因个人原因导致账号信息泄露，应及时向信息技术部门报告并协助处理；积极配合权限审查工作，如实提供与财务系统操作相关的信息和资料。

3.审查小组权利与义务

审查小组有权要求相关部门和人员提供与财务系统用户权限审查有关的信息和资料；有权对发现的权限问题进行调查和处理。审查小组有义务严格遵守审查工作的原则和流程，确保审查工作的公正、公平、公开；对审查过程中涉及的财务信息和用户隐私予以保密。

五、监督与奖惩机制

1.监督机制

行政主管负责对财务系统用户权限审查工作进行全程监督，确保审查工作按照规定的流程和标准进行。同时，鼓励全体员工对发现的权限管理问