公司收款管理制度(3篇).docx

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范收款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有收款活动，包括现金、支票、汇票、银行转账等收款方式。

第三条公司收款工作应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章收款职责与权限

第四条公司财务部门负责制定和实施收款管理制度，并对收款工作进行监督和管理。

第五条各部门负责人对本部门收款工作负有直接责任，应确保本部门收款活动符合本制度要求。

第六条收款人员应具备以下职责和权限：

（一）负责本部门收款的日常操作，确保收款准确无误；

（二）按照规定程序办理收款手续，确保资金安全；

（三）妥善保管收款凭证，按规定期限报送财务部门；

（四）协助财务部门进行收款核算和监督。

第三章收款流程

第七条收款流程如下：

（一）收款通知：收款人员接到收款通知后，应及时做好收款准备；

（二）核对信息：收款人员应核对收款通知中的收款人、金额、账号等信息，确保无误；

（三）收款操作：收款人员按照规定程序办理收款手续，确保资金安全；

（四）开具收据：收款人员应向付款人开具正式的收款收据，并加盖收款专用章；

（五）凭证传递：收款人员将收款凭证及时传递至财务部门；

（六）核算监督：财务部门对收款凭证进行审核，确保资金安全，并对收款工作进行监督。

第八条现金收款流程：

（一）收款人员核对收款通知，确认收款金额；

（二）收款人员收取现金，并清点无误；

（三）收款人员开具收据，并加盖收款专用章；

（四）收款人员将现金和收据传递至财务部门。

第九条支票、汇票收款流程：

（一）收款人员核对收款通知，确认收款金额；

（二）收款人员收取支票、汇票，并核对票据信息；

（三）收款人员将票据传递至财务部门；

（四）财务部门将票据送至银行办理转账，并开具收据；

（五）财务部门将收据和转账凭证传递至收款人员。

第十条银行转账收款流程：

（一）收款人员核对收款通知，确认收款金额；

（二）收款人员将收款通知传递至财务部门；

（三）财务部门根据收款通知办理银行转账手续；

（四）财务部门开具收据，并加盖收款专用章；

（五）财务部门将收据传递至收款人员。

第四章收款凭证管理

第十一条收款凭证包括收款通知、收据、银行进账单等。

第十二条收款凭证应按照以下要求进行管理：

（一）收款凭证应真实、完整、清晰；

（二）收款凭证应分类存放，便于查阅；

（三）收款凭证的保管期限按照国家有关规定执行；

（四）未经财务部门批准，任何单位和个人不得擅自销毁收款凭证。

第五章收款监督与考核

第十三条公司财务部门对收款工作进行定期和不定期的监督检查，确保收款活动符合本制度要求。

第十四条各部门负责人对本部门收款工作负有监督责任，发现收款违规行为应及时制止并报告财务部门。

第十五条公司对收款工作实行考核制度，考核内容包括：

（一）收款准确率；

（二）收款及时率；

（三）收款凭证管理；

（四）收款违规行为。

第十六条对考核优秀的收款人员给予奖励，对考核不合格的收款人员给予相应处罚。

第六章附则

第十七条本制度由公司财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

第七章特别规定

第十九条对于涉及公司重大交易或敏感信息的收款活动，应采取以下特别措施：

（一）加强审批流程，确保交易合规性；

（二）对涉及敏感信息的收款活动，实行专人负责，确保信息安全；

（三）对涉及重大交易的收款活动，进行录音录像，以备查验。

第二十条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司相关规定执行。

第二十一条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第二十二条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况进行修订。

第二十三条本制度由公司财务部门负责组织实施，各部门应予以配合。

第二十四条本制度发布后，原有关收款管理制度同时废止。

第二十五条本制度自发布之日起实施。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及收款业务的部门、岗位及员工。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保收款行为的合法性；

（二）安全性原则：加强收款环节的风险控制，确保公司资金安全；

（三）及时性原则：确保收款工作高效、及时完成；

（四）透明性原则：收款过程公开透明，接受监督。

第二章收款范围与标准

第四条收款范围

（一）销售收入的收款；

（二）服务收入的收款；

（三）投资收益的收款；

（四）其他应收取的款项。

第五条收款标准

（一）严格按照合同约定或相关法律法规的规定进行收款；

（二）确保收款金额准确无误；

（三）对于应收账款，应采取多种方