资金管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强本单位的资金管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本资金管理制度。

第二条本制度适用于本单位的各项资金收支、存储、使用和监督活动。

第三条本制度遵循以下原则：

1.安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费。

2.效益性原则：提高资金使用效益，实现资金的最大化利用。

3.规范性原则：严格执行国家有关法律法规和财务管理制度。

4.责任性原则：明确各部门和个人的资金管理责任。

第二章资金管理组织机构及职责

第四条本单位设立资金管理领导小组，负责制定、修订和监督实施资金管理制度，协调解决资金管理中的重大问题。

第五条资金管理领导小组下设资金管理办公室，负责日常资金管理工作，具体职责如下：

1.负责制定和修订资金管理制度；

2.负责审核各部门的收支预算，监督预算执行情况；

3.负责办理资金收支、存储、使用等业务；

4.负责监督各部门的资金使用情况，防止资金违规使用；

5.负责组织资金审计和风险防范工作；

6.负责向上级单位报告资金管理情况。

第六条各部门应设立资金管理岗位，负责本部门的资金管理工作，具体职责如下：

1.负责编制本部门的资金收支预算；

2.负责办理本部门的资金收支业务；

3.负责监督本部门资金使用情况，确保资金安全；

4.负责向上级单位报告本部门资金管理情况。

第三章资金收支管理

第七条资金收支应严格执行国家有关法律法规和财务管理制度，遵循以下规定：

1.依法设立账户，确保资金安全；

2.严格执行收支两条线，确保资金来源和去向清晰；

3.严禁挪用、侵占、私分资金；

4.严禁违规发放津贴、补贴、奖金等；

5.严禁违规报销费用。

第八条资金收支业务办理程序：

1.部门提出资金收支申请，填写《资金收支申请表》；

2.资金管理办公室审核申请，必要时进行实地调查；

3.资金管理领导小组审批；

4.资金管理办公室办理资金收支业务；

5.资金管理办公室将资金收支情况反馈给申请部门。

第四章资金存储管理

第九条资金存储应遵循以下原则：

1.安全性原则：选择信誉良好、资金实力雄厚的银行进行存储；

2.效益性原则：根据资金性质和期限，选择合适的存储方式，提高资金收益；

3.规范性原则：严格执行国家有关法律法规和财务管理制度。

第十条资金存储业务办理程序：

1.资金管理办公室根据资金性质和期限，选择合适的存储方式；

2.资金管理办公室与银行签订存储协议；

3.资金管理办公室将资金划拨至银行账户；

4.资金管理办公室定期检查资金存储情况，确保资金安全。

第五章资金使用管理

第十一条资金使用应遵循以下原则：

1.合法性原则：资金使用必须符合国家有关法律法规和财务管理制度；

2.有效性原则：资金使用必须有利于本单位事业发展，提高资金使用效益；

3.经济性原则：资金使用必须节约成本，避免浪费。

第十二条资金使用业务办理程序：

1.部门提出资金使用申请，填写《资金使用申请表》；

2.资金管理办公室审核申请，必要时进行实地调查；

3.资金管理领导小组审批；

4.资金管理办公室办理资金支付业务；

5.资金管理办公室将资金使用情况反馈给申请部门。

第六章资金监督与审计

第十三条本单位应建立健全资金监督机制，确保资金安全、合规使用。

第十四条资金监督内容包括：

1.资金收支是否符合国家有关法律法规和财务管理制度；

2.资金使用是否合理、有效；

3.资金存储是否安全、合规。

第十五条本单位应定期进行资金审计，审计内容包括：

1.资金收支的真实性、合法性；

2.资金使用的合规性、效益性；

3.资金存储的安全性、合规性。

第十六条审计结果应及时向本单位领导报告，对审计中发现的问题，应及时整改。

第七章资金管理责任

第十七条各部门负责人对本部门资金管理负总责，具体职责如下：

1.严格执行本制度；

2.加强本部门资金管理，确保资金安全；

3.定期向上级单位报告本部门资金管理情况；

4.对本部门资金管理中存在的问题，及时整改。

第十八条资金管理办公室对资金管理负直接责任，具体职责如下：

1.严格执行本制度；

2.负责日常资金管理工作；

3.定期向上级单位报告资金管理情况；

4.对资金管理中存在的问题，及时整改。

第十九条对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。

第八章附则

第二十条本制度由本单位资金管理领导小组负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

第二十二条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和财务管理制度执行。

以上为本单位资金管理制度，请各部门认真贯彻执行。

第2篇

第一章总则

第一条为加