问询2017-2018函苏大维格深交所.pdfVIP

苏州苏大维格光电对所

《关于对苏州苏大维格光电的重组问询函》

的回复

所：

根据贵所出具的《关于对苏州苏大维格光电有限公

司的重组问询函》（创业板类重组问询函【2016】第41号）的要求，苏州

苏大维格光电（以下简称“苏大维格”、“公司”、“上市公

司”）会同平安公司（以下简称“独立财务顾问”、“平安”）、

申请人国浩()（以下简称“国浩”）、师立信师事

务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”、“师”），本着勤勉尽责、诚

实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真、核查及讨论，现对有关

情况回复如下，敬请审核。

如无特别说明，本核查意见中所使用的简称与重组报告简称具有相同

含义。本核查意见财务数据均保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数

不符的情况，均为四舍五入造成。

问题1、报告书显示，本次标的公司华日升原股东建金投资、华日升投

资、沿海基金、率然共同承诺2016年度、2017年度及2018年度实现的扣

除非经常性损益后归属于母者的净利润分别不低于4,488.94万元、

5,900.89万元及7,351.20万元。关注到，标的公司近两年营业收入与毛利

率保持稳定，请结合行业发展情况、公司竞争优势、在手订单等情况说明未来

业绩的成长性及承诺的可实现性。请独立财务顾问核查并意见。

回复：

一、标的公司业绩成长性

标的资产预测未来业绩较报告期有较大幅度增长，并承诺2016年度、2017

年度及2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母者的净利润分别

不低于4,488.94万元、5,900.89万元及7,351.20万元

（一）标的资产所属行业市场概况与发展趋势

本次资产收购的标的资产为华日升100%股权。华日升主营业务为反光

材料及反光制品的研发、生产及销售。反光材料应用领域广泛，主要应用于公路

交通标志、机动车号牌、车身反光标识等交通安全领域；通信、电力等行业的基

础设施警示标志；消防、路政、、安全救援类高可视性警示服等。随着民众

安全意识的提高，民用市场也逐渐发展起来，其主要应用于各类服饰、鞋帽、箱

包、牌、汽车装饰及其他民用安全品等。未来市场对反光材料的需求将会逐

渐增加，具体体现在：

1、强制性使用需求市场越来越大

机动车安全第108号标准（FMVSS108）“灯具、反射装置和复

合装置”规定：自1993年12月1日起生产的所有宽度大于等于80英寸（2032mm）

且总质量大于