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内部控制领导小组会议纪要
一、会议基本信息
会议名称
内部控制领导小组[X]季度工作会议
会议日期
____年__月__日
会议时间
上午__:__-:
会议地点
公司会议室[X]
主持人
[姓名]（领导小组组长）
记录人
[姓名]
参会人员
[姓名1]、[姓名2]、[姓名3]……（名单附后）
缺席人员
[姓名]（原因：[请假事由]）
二、会议议题
审议上一季度内部控制工作执行情况报告；
分析当前内部控制体系存在的主要问题及风险点；
研究部署下一季度内部控制重点工作任务；
审议《[具体制度名称]内部控制优化方案》；
其他需要讨论的事项。
三、会议内容及决议
（一）上一季度内部控制工作执行情况汇报
工作进展：
领导小组副组长[姓名]汇报上一季度内部控制工作完成情况：完成[X]项制度修订（如《财务审批流程规范》《采购内部控制管理办法》），组织内部控制培训[X]场，覆盖员工[X]人次；开展专项检查[X]次，发现问题[X]项，已整改[X]项，整改完成率[X]%。
各部门代表作补充发言：财务部门已实现费用报销线上审批全流程覆盖，审批效率提升[X]%；采购部门完善供应商准入机制，新增供应商资质审核环节，风险预警[X]次。
存在问题：
部分部门对内部控制制度执行不到位，存在流程简化、记录不全等现象；
跨部门协作环节存在管控盲区，如业务部门与财务部门数据传递不及时，导致账实核对延迟；
内部控制信息化水平有待提升，部分关键控制点仍依赖人工审核，易出现疏漏。
（二）内部控制风险点分析
财务风险：资金支付审批环节存在“先支付后补流程”的违规现象，个别单据附件不全；存货盘点频率不足，存在账实不符风险。
业务风险：销售合同条款审核不严谨，出现[X]起因付款条件约定模糊导致的回款延迟问题；采购询价环节未实现全程留痕，供应商选择缺乏充分比价依据。
管理风险：部分岗位人员变动后，内部控制职责交接不完整，新任职人员对制度不熟悉；内部监督检查结果未与绩效考核挂钩，约束力不足。
（三）下一季度重点工作部署
制度优化：
牵头部门：风险管理部；配合部门：各业务部门。
任务：[X]月__日前完成《内部控制缺陷认定标准》《跨部门业务流程衔接规范》的修订，明确各环节责任边界和审批权限。
责任人：[姓名]（风险管理部经理）。
风险排查与整改：
牵头部门：审计部；配合部门：财务、采购、销售等部门。
任务：开展“资金管理、合同管理、存货管理”专项风险排查，建立问题台账，[X]月__日前完成整改方案制定，明确整改时限和责任人，每两周报送整改进度。
责任人：[姓名]（审计部经理）。
信息化建设：
牵头部门：信息技术部；配合部门：风险管理部、财务部。
任务：启动内部控制管理系统升级项目，[X]月底前完成需求调研，实现关键业务流程线上审批留痕、风险实时预警功能。
责任人：[姓名]（信息技术部经理）。
培训与监督：
牵头部门：人力资源部；配合部门：风险管理部。
任务：每季度组织至少[X]场内部控制专项培训，针对新制度、新流程开展全员考核；将内部控制执行情况纳入部门及个人绩效考核指标，权重不低于[X]%。
责任人：[姓名]（人力资源部经理）。
（四）《[具体制度名称]内部控制优化方案》审议
风险管理部[姓名]对《[具体制度名称]内部控制优化方案》进行说明，重点介绍优化背景、主要修订内容（如新增[X]项控制点、简化[X]项冗余流程）及预期效果。
参会人员就方案细节进行讨论，提出修改意见：[具体意见1]、[具体意见2]……
经表决，一致同意该方案，要求风险管理部根据会议意见修改完善后，于__月__日前印发执行。
四、其他事项
各部门需在__月__日前梳理本部门内部控制岗位职责清单，报风险管理部备案；
下次会议拟定于__月__日召开，议题为“专项整改工作进展汇报及半年度内部控制评估”，各部门提前准备相关材料。
五、会议决议汇总表
序号
决议事项
责任部门
责任人
完成时限
配合部门
1
修订《内部控制缺陷认定标准》等制度
风险管理部
[姓名]
____年__月__日
各业务部门
2
开展资金、合同、存货专项风险排查
审计部
[姓名]
____年__月__日
财务、采购、销售部
3
启动内部控制管理系统升级项目
信息技术部
[姓名]
____年__月__日前完成需求调研
风险管理部、财务部
4
组织内部控制专项培训并纳入绩效考核
人力资源部
[姓名]
每季度持续开展
风险管理部
5
完善《[具体制度名称]内部控制优化方案》并印发
风险管理部
[姓名]
____年__月__日
各相关部门
六、附件
参会人员签到表；
上一季度内部控制工作执行情况报告；
《[具体制度名称]内部控制优化方案》（审议稿）。
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