公司收据管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范收据管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及收据管理的部门和人员。

第三条收据管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：收据的开具、使用、保管等必须符合国家法律法规和公司规章制度；

（二）真实性原则：收据内容必须真实、准确，不得伪造、变造；

（三）完整性原则：收据的格式、内容应完整，不得遗漏重要信息；

（四）安全性原则：加强收据的保管，防止丢失、被盗、损坏；

（五）及时性原则：收据的开具、使用、保管等应及时进行，不得拖延。

第二章收据的种类与格式

第四条公司收据分为以下几种：

（一）现金收据：用于现金收付款项的凭证；

（二）转账收据：用于银行转账收付款项的凭证；

（三）发票收据：用于购买商品或接受服务后取得的收据；

（四）其他收据：根据公司实际情况，由财务部门规定的其他收据。

第五条收据格式应符合以下要求：

（一）收据应使用统一格式的专用收据纸；

（二）收据上应载明公司名称、收据编号、收款人、付款人、金额、日期、用途等信息；

（三）收据上应加盖公司财务专用章或法定代表人印章；

（四）收据应按照国家规定使用中文书写。

第三章收据的开具与使用

第六条收据的开具：

（一）公司内部各部门在发生收付款项时，应向财务部门申请开具收据；

（二）财务部门应根据申请事项，按照规定格式开具收据；

（三）开具收据时，应仔细核对申请事项与收据内容的一致性，确保真实、准确。

第七条收据的使用：

（一）收据仅限于公司内部使用，不得外借、转借或私自留存；

（二）收据应在有效期内使用，过期收据无效；

（三）收据使用时，应妥善保管，不得涂改、撕毁；

（四）收据使用后，应及时交回财务部门进行核对、归档。

第四章收据的保管与归档

第八条收据的保管：

（一）财务部门应设立专门的收据保管柜，由专人负责收据的保管；

（二）收据应按照编号顺序存放，便于查找；

（三）收据保管人员应定期检查收据的保管情况，确保收据安全。

第九条收据的归档：

（一）收据使用后，应及时交回财务部门；

（二）财务部门应按照规定对收据进行分类、整理、归档；

（三）收据归档后，应定期进行清理、核对，确保档案完整、准确。

第五章收据的审核与监督

第十条收据的审核：

（一）财务部门应定期对收据的开具、使用、保管等情况进行审核；

（二）审核内容包括收据的真实性、准确性、完整性、安全性等；

（三）审核中发现问题，应及时纠正，并追究相关责任。

第十一条收据的监督：

（一）公司内部审计部门应定期对收据管理情况进行监督；

（二）监督内容包括收据的开具、使用、保管、归档等；

（三）监督中发现问题，应及时报告公司领导，并采取措施予以纠正。

第六章罚则

第十二条违反本制度，有下列行为之一的，根据情节轻重，给予警告、罚款、降职、辞退等处分：

（一）伪造、变造收据的；

（二）擅自开具、使用、保管收据的；

（三）故意损坏、丢失收据的；

（四）不按照规定归档、保管收据的；

（五）其他违反本制度的行为。

第七章附则

第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

注：本制度根据公司实际情况制定，如与国家法律法规及政策相冲突，以国家法律法规及政策为准。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范收据管理，确保公司资金安全，提高工作效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工以及与公司发生业务往来的外部单位。

第三条公司收据管理应遵循以下原则：

1.依法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；

2.安全保密：确保收据信息的安全，防止泄露；

3.规范操作：严格按照收据管理制度进行操作；

4.责任明确：明确各部门、各岗位的收据管理责任；

5.及时反馈：及时反馈收据管理中的问题，确保问题得到有效解决。

第二章收据的种类与格式

第四条公司收据分为以下几种：

1.收款收据：用于公司收取现金或转账款项时出具；

2.退款收据：用于公司退还现金或转账款项时出具；

3.临时收据：用于特殊情况下的临时收款或退款；

4.其他收据：根据公司业务需要，经财务部批准，可设立其他类型的收据。

第五条收据格式应统一，包括以下内容：

1.收据名称：收款收据、退款收据等；

2.收据号码：按照财务部规定的编码规则进行编号；

3.收款单位名称：公司全称；

4.收款人姓名：收款人姓名或单位名称；

5.收款金额：大写和小写金额；

6.收款日期：收款日期；

7.收款事由：简要说明收款事由；

8.收款人签字或盖章：收款人