支票的管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范支票的使用和管理，保障资金安全，维护经济秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国支付结算办法》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位内部所有使用支票的经济活动。

第三条支票的管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：支票的使用必须符合国家法律法规和政策规定；

（二）安全性原则：确保支票资金的安全，防止诈骗和冒领；

（三）及时性原则：确保支票的办理和报销及时、高效；

（四）保密性原则：严格保护支票信息，防止泄露。

第二章支票的申领与保管

第四条支票的申领：

（一）各部门因业务需要使用支票，应向财务部门提出书面申请；

（二）财务部门根据申请人的用途和金额，审批后办理支票申领手续；

（三）申请人需填写《支票申领单》，详细注明支票用途、金额、收款人等信息。

第五条支票的保管：

（一）申领人领取支票后，应妥善保管，不得随意放置；

（二）支票应放置在安全的地方，如保险柜等；

（三）不得将支票借给他人使用，严禁涂改、转让、伪造支票。

第三章支票的填写与使用

第六条支票的填写：

（一）填写支票时，应使用蓝色或黑色墨水钢笔，字迹清晰、规范；

（二）支票上的各项内容应完整、准确，不得涂改、擦除；

（三）支票的出票日期、收款人名称、金额等关键信息必须填写正确。

第七条支票的使用：

（一）支票仅限于本单位的正常业务开支，不得用于非法用途；

（二）使用支票支付款项时，必须出示支票原件；

（三）收款人应核对支票上的信息，确认无误后方可接收；

（四）使用支票支付款项后，应及时将支票存根联粘贴在报销单上。

第四章支票的报销与核销

第八条支票的报销：

（一）使用支票支付款项后，申请人应及时填写《支票报销单》，详细注明用途、金额、收款人等信息；

（二）财务部门对报销单进行审核，确认无误后，办理报销手续；

（三）报销金额不得超过支票金额。

第九条支票的核销：

（一）财务部门对已报销的支票进行核销，确保支票金额与报销金额相符；

（二）核销后的支票存根联应由财务部门归档保管。

第五章支票的销毁与备案

第十条支票的销毁：

（一）支票使用完毕后，未报销的支票应予以销毁；

（二）销毁支票时，应由财务部门指定专人负责，并做好销毁记录；

（三）销毁后的支票存根联应作为销毁凭证存档。

第十一条支票的备案：

（一）财务部门应定期对支票使用情况进行汇总，形成《支票使用情况报告》；

（二）报告内容包括支票申领、使用、报销、核销、销毁等情况；

（三）报告应报送给单位领导及相关部门备案。

第六章责任与处罚

第十二条违反本制度规定，有下列行为之一的，根据情节轻重，给予相应处罚：

（一）擅自使用支票的，责令退还，并给予警告；

（二）伪造、变造支票的，依法追究刑事责任；

（三）涂改、转让支票的，责令退还，并给予警告；

（四）泄露支票信息的，给予警告，并视情节轻重给予处分。

第十三条财务部门应加强对支票的管理，对违反本制度的行为进行监督检查，确保制度的有效执行。

第七章附则

第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容应根据实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为规范支票的发行、使用、保管和回收，保障资金的安全和流通效率，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国票据法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的支票管理，包括支票的申请、签发、审核、使用、保管、回收和销毁等各个环节。

第三条支票管理应遵循以下原则：

1.合法原则：支票的申请、使用和保管必须符合国家法律法规和本单位的规章制度。

2.安全原则：确保支票在发行、使用、保管和回收过程中的安全，防止支票被盗、遗失或被伪造。

3.效率原则：简化支票办理流程，提高资金使用效率。

4.责任原则：明确各岗位的职责，落实责任追究制度。

第二章支票的申请与签发

第四条支票申请

1.支票申请由各部门根据业务需要填写《支票申请单》，内容包括：收款人名称、开户银行、金额、用途、申请日期等。

2.《支票申请单》需经部门负责人审核签字后，报送财务部门。

第五条支票签发

1.财务部门收到《支票申请单》后，对申请内容进行审核，确保其符合法律法规和本单位规章制度。

2.审核通过后，财务部门负责签发支票，并加盖财务专用章。

3.支票签发人须为财务部门指定的授权人员。

第六条支票审核

1.支票签发后，由出纳人员负责审核，确保支票金额、收款人名称、用途等信息准确无误。

2.审核无误后，出纳人员将支票交给申请人。

第三章支票的使用

第七条支票使用

1.申请人凭支票到银行办理转账或现金支取业务。

2.银行在办理业务