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2025年综合类-助理理财规划师专业能力-第六章退休养老规划历年真题摘选带答案(5卷-选择题)

2025年综合类-助理理财规划师专业能力-第六章退休养老规划历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】基本养老保险的最低缴费年限要求是多少年？

【选项】A.15B.20C.25D.30

【参考答案】B

【详细解析】我国基本养老保险规定累计缴费满15年即可领取养老金，但不同地区可能要求更高。选项B符合国家标准，而其他选项超出常规要求。

【题干2】企业年金计划中，员工个人缴费部分通常占工资总额的多少比例？

【选项】A.5%-12%B.8%-20%C.10%-15%D.3%-8%

【参考答案】A

【详细解析】根据《企业年金管理办法》，企业年金缴费比例由企业和个人共同约定，个人缴费不超过工资总额的12%，因此A选项正确。其他比例超出或低于规定范围。

【题干3】个人养老金账户的税收优惠主要体现在哪方面？

【选项】A.税前扣除B.税后补贴C.免征个人所得税D.终身返还

【参考答案】A

【详细解析】个人养老金账户实行“缴费阶段税前扣除、投资收益暂不征税、领取阶段按3%税率缴税”政策，选项A正确。其他选项与现行政策不符。

【题干4】退休养老规划中，商业养老保险的核心功能是？

【选项】A.提高社保替代率B.补充医疗费用C.规避长寿风险D.灵活调整退休年龄

【参考答案】C

【详细解析】商业养老保险通过固定年金支付，有效应对退休后长寿风险，选项C正确。选项A是目标而非功能，B属于部分功能。

【题干5】我国基本养老保险基金投资运营的权益类资产比例上限为？

【选项】A.5%B.15%C.30%D.50%

【参考答案】B

【详细解析】根据《基本养老保险基金投资管理办法》，权益类资产投资比例不得超过基金净资产的30%，但需扣除股票资产部分，实际权益类比例上限为15%，故选B。

【题干6】退休规划中，资产配置的“60-30-10”法则分别对应什么比例？

【选项】A.60%保守型B.30%稳健型C.10%高风险型D.20%另类投资

【参考答案】A

【详细解析】“60-30-10”指退休后60%资产配置低风险产品（如存款、国债）、30%中风险（如债券基金）、10%高风险（如股票基金），选项A对应正确比例。

【题干7】延迟退休政策对高收入群体的养老规划有何影响？

【选项】A.减少缴费年限B.提高养老金替代率C.延长投资周期D.降低社保覆盖率

【参考答案】C

【详细解析】延迟退休使高收入群体积累更多缴费年限，但需通过延长投资周期弥补替代率下降，选项C正确。其他选项与政策逻辑不符。

【题干8】个人养老金账户的年缴费上限是多少元？

【选项】A.1.2万B.1.5万C.2万D.3万

【参考答案】A

【详细解析】根据2022年政策，个人养老金账户年缴费上限为1.2万元，选项A正确。其他选项为常见误区。

【题干9】商业养老年金险的“保证领取”年限通常设置为？

【选项】A.10年B.15年C.20年D.至身故

【参考答案】D

【详细解析】保证领取年限多为至身故（即终身领取），但部分产品设置20年保证期，需结合条款分析。若选项D未标注期限，则选D。

【题干10】退休养老规划中，医疗支出的风险分散方式是？

【选项】A.商业保险+储蓄B.社保统筹C.医疗银行D.家庭互助

【参考答案】A

【详细解析】商业保险（如重疾险、医疗险）可分散大额医疗支出风险，选项A正确。社保统筹无法完全覆盖个人医疗支出。

【题干11】基本养老保险个人账户的计发月数与退休年龄的关系如何？

【选项】A.线性递减B.指数递增C.固定不变D.按缴费年限分段

【参考答案】D

【详细解析】计发月数根据退休年龄设定，如50岁195个月、55岁170个月、60岁139个月，选项D正确。

【题干12】个人养老金税收递延型保险的税收优惠体现在？

【选项】A.缴费阶段免税B.领取阶段免税C.投资收益免税D.终身免征

【参考答案】A

【详细解析】税收递延型保险允许缴费阶段暂缓缴税，领取阶段按3%税率纳税，选项A正确。其他选项与政策不符。

【题干13】退休养老规划中，住房反向抵押贷款的适用人群是？

【选项】A.无子女家庭B.房产市值低者C.高龄失能老人D.青年白领

【参考答案】C

【详细解析】反向抵押贷款需满足“产权清晰、无抵押、年龄≥60岁”条件，主要面向高龄失能