企业投融资管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范企业投融资行为，提高资金使用效率，防范投融资风险，保障企业资产安全，根据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其所属子公司、分支机构的投融资活动。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合规性原则：投融资活动必须符合国家法律法规和政策要求。

（二）效益性原则：投融资活动应追求经济效益最大化。

（三）风险可控原则：投融资活动应确保风险在可控范围内。

（四）集中管理原则：投融资活动实行集中管理，确保决策的科学性和合理性。

第二章组织机构与职责

第四条企业设立投融资管理委员会（以下简称“委员会”），负责企业投融资活动的决策、监督和管理。

第五条委员会组成：

（一）主任：由企业主要负责人担任。

（二）副主任：由企业分管财务、投资、融资等方面的负责人担任。

（三）委员：由企业相关部门负责人、财务人员、法律顾问等组成。

第六条委员会职责：

（一）制定企业投融资战略和规划。

（二）审批重大投融资项目。

（三）监督投融资活动的执行情况。

（四）协调解决投融资活动中出现的问题。

（五）对投融资活动进行风险评估和风险控制。

第七条企业设立投融资管理部门，负责投融资活动的日常管理和实施。

第八条投融资管理部门职责：

（一）制定投融资管理制度和操作流程。

（二）组织投融资项目的评估和审批。

（三）监督投融资项目的实施。

（四）管理投融资资金。

（五）收集、整理和报告投融资信息。

第三章投融资项目管理

第九条投融资项目分为以下类别：

（一）固定资产投资类项目。

（二）股权投资类项目。

（三）融资类项目。

第十条投融资项目立项程序：

（一）项目单位提出项目建议书。

（二）投融资管理部门对项目建议书进行初步审核。

（三）委员会对项目建议书进行审议。

（四）经委员会审议通过的项目，由投融资管理部门进行可行性研究。

（五）可行性研究报告经委员会审议通过后，项目正式立项。

第十一条投融资项目审批程序：

（一）固定资产投资类项目：

1.项目单位编制项目可行性研究报告。

2.投融资管理部门组织专家对可行性研究报告进行评审。

3.委员会对评审结果进行审议。

4.经委员会审议通过的项目，由投融资管理部门组织项目实施。

（二）股权投资类项目：

1.项目单位编制项目投资建议书。

2.投融资管理部门组织专家对投资建议书进行评审。

3.委员会对评审结果进行审议。

4.经委员会审议通过的项目，由投融资管理部门组织项目实施。

（三）融资类项目：

1.项目单位编制融资方案。

2.投融资管理部门对融资方案进行审核。

3.委员会对融资方案进行审议。

4.经委员会审议通过的项目，由投融资管理部门组织实施。

第十二条投融资项目实施过程中，项目单位应定期向投融资管理部门报告项目进展情况，投融资管理部门应定期向委员会报告项目实施情况。

第四章投融资资金管理

第十三条投融资资金管理遵循以下原则：

（一）专款专用原则。

（二）效益优先原则。

（三）风险可控原则。

第十四条投融资资金来源：

（一）企业自有资金。

（二）银行贷款。

（三）其他融资渠道。

第十五条投融资资金使用：

（一）固定资产投资类项目资金，用于项目建设。

（二）股权投资类项目资金，用于股权投资。

（三）融资类项目资金，用于偿还债务或补充流动资金。

第十六条投融资资金支付：

（一）项目单位编制资金支付计划。

（二）投融资管理部门对资金支付计划进行审核。

（三）委员会对资金支付计划进行审议。

（四）经委员会审议通过的资金支付计划，由投融资管理部门组织实施。

第五章风险管理与控制

第十七条投融资风险分为以下类别：

（一）市场风险。

（二）信用风险。

（三）操作风险。

（四）法律风险。

第十八条投融资风险管理体系：

（一）建立健全风险管理制度。

（二）加强风险识别和评估。

（三）制定风险控制措施。

（四）实施风险监控。

第十九条投融资风险控制措施：

（一）加强投资项目的可行性研究。

（二）严格控制投资规模和投资比例。

（三）加强对融资项目的信用评估。

（四）建立健全内部控制制度。

（五）加强法律风险防范。

第六章监督与考核

第二十条委员会对投融资活动进行监督，确保投融资活动符合本制度要求。

第二十一条投融资管理部门对投融资活动进行考核，考核内容包括：

（一）投融资项目的完成情况。

（二）投融资资金的使用情况。

（三）投融资风险的控制情况。

第二十二条对投融资活动中出现的问题，投融资管理部门应及时向委员会报告，并采取措施予以纠正。

第七章附则

第二十三条本制度由企业投融资管理委员会负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容可根据企业实际情况进行调整。）