债权债务管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司债权债务管理，规范债权债务行为，保障公司资产安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属所有分支机构、子公司及关联公司的债权债务管理。

第三条债权债务管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：债权债务行为必须符合国家法律法规和政策规定。

2.安全性原则：确保公司资产安全，防止债权债务风险。

3.效率性原则：提高资金使用效率，降低融资成本。

4.透明性原则：债权债务信息应公开透明，便于监督。

第二章债权管理

第四条债权是指公司依法享有的、以货币或实物等形式表现的对他人（债务人）的债权。

第五条债权管理包括以下内容：

1.债权确认：对债权进行确认，包括债权的种类、金额、期限、债务人等信息。

2.债权评估：对债权进行评估，确定其价值。

3.债权维护：采取有效措施维护公司债权，包括催收、诉讼等。

4.债权转让：在符合法律法规和公司规定的前提下，进行债权转让。

第六条债权确认程序：

1.业务部门对债权进行初步确认，并填写《债权确认表》。

2.财务部门对《债权确认表》进行审核，确认债权真实性。

3.法律部门对债权进行法律审核，确保债权合法有效。

4.经公司领导批准后，正式确认债权。

第七条债权评估程序：

1.财务部门根据债权种类、期限、市场利率等因素，对债权进行评估。

2.法律部门对评估结果进行审核，确保评估的合理性。

3.经公司领导批准后，确定债权价值。

第八条债权维护措施：

1.催收：通过电话、邮件、上门等方式，及时催收债权。

2.诉讼：对拒不履行债务的债务人，依法提起诉讼。

3.担保：对高风险债权，采取担保措施，降低风险。

第九条债权转让程序：

1.业务部门提出债权转让申请，并填写《债权转让申请表》。

2.财务部门对《债权转让申请表》进行审核，确认转让的合理性。

3.法律部门对转让协议进行审核，确保转让合法有效。

4.经公司领导批准后，签订债权转让协议。

第三章债务管理

第十条债务是指公司依法承担的、以货币或实物等形式表现的对他人（债权人）的债务。

第十一条债务管理包括以下内容：

1.债务确认：对债务进行确认，包括债务的种类、金额、期限、债权人等信息。

2.债务评估：对债务进行评估，确定其风险。

3.债务偿还：按照合同约定，及时偿还债务。

4.债务重组：在符合法律法规和公司规定的前提下，进行债务重组。

第十二条债务确认程序：

1.业务部门对债务进行初步确认，并填写《债务确认表》。

2.财务部门对《债务确认表》进行审核，确认债务真实性。

3.法律部门对债务进行法律审核，确保债务合法有效。

4.经公司领导批准后，正式确认债务。

第十三条债务评估程序：

1.财务部门根据债务种类、期限、市场利率等因素，对债务进行评估。

2.法律部门对评估结果进行审核，确保评估的合理性。

3.经公司领导批准后，确定债务风险等级。

第十四条债务偿还程序：

1.业务部门根据合同约定，制定还款计划。

2.财务部门按照还款计划，及时偿还债务。

3.法律部门对还款情况进行监督，确保还款合法有效。

第十五条债务重组程序：

1.业务部门提出债务重组申请，并填写《债务重组申请表》。

2.财务部门对《债务重组申请表》进行审核，确认重组的合理性。

3.法律部门对重组协议进行审核，确保重组合法有效。

4.经公司领导批准后，签订债务重组协议。

第四章监督与考核

第十六条公司设立债权债务管理领导小组，负责债权债务管理的监督和考核。

第十七条债权债务管理领导小组的主要职责：

1.制定债权债务管理制度，并组织实施。

2.监督债权债务管理工作的执行情况。

3.对债权债务管理工作进行考核。

4.对违反债权债务管理制度的行为进行处理。

第十八条债权债务管理考核内容包括：

1.债权确认、评估、维护的及时性和准确性。

2.债务确认、评估、偿还的及时性和合法性。

3.债权债务管理制度的执行情况。

4.债权债务管理工作的创新和改进。

第五章附则

第十九条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容需根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司债权债务管理，规范债权债务行为，保障公司资产安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所有子公司的债权债务管理活动。

第三条债权债务管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：债权债务活动必