企业报销管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范企业财务报销行为，加强财务管理和内部控制，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及所有与公司发生经济往来的外部人员。

第三条企业报销管理遵循以下原则：

1.合法性原则：报销内容必须符合国家法律法规和公司规章制度。

2.真实性原则：报销单据必须真实、合法、有效，不得虚报冒领。

3.实用性原则：报销内容必须与实际工作需要相符，不得滥用公款。

4.效率性原则：报销流程简洁高效，确保资金及时、准确到位。

第二章报销范围与标准

第四条报销范围：

1.交通费：因公出差、业务洽谈等产生的交通费用。

2.住宿费：因公出差、培训等产生的住宿费用。

3.餐饮费：因公出差、业务洽谈等产生的餐饮费用。

4.培训费：参加公司安排的培训、进修等产生的费用。

5.办公费：办公用品、低值易耗品等产生的费用。

6.资料费：因公出差、业务洽谈等产生的资料费。

7.通讯费：因公产生的电话费、短信费等。

8.其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。

第五条报销标准：

1.交通费：根据公司规定的交通费标准报销，如乘坐飞机、火车、长途汽车等。

2.住宿费：根据公司规定的住宿费标准报销，如经济型酒店、快捷酒店等。

3.餐饮费：根据公司规定的餐饮费标准报销，如早餐、午餐、晚餐等。

4.培训费：根据公司规定的培训费标准报销，包括培训费、资料费、交通费等。

5.办公费：根据公司规定的办公用品及低值易耗品标准报销。

6.资料费：根据公司规定的资料费标准报销。

7.通讯费：根据公司规定的通讯费标准报销。

第三章报销流程

第六条报销流程如下：

1.填写报销单：报销人根据实际情况填写报销单，并附上相关单据。

2.部门审批：报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门。

3.财务审核：财务部门对报销单及附单据进行审核，确保报销内容符合规定。

4.领导审批：财务部门将审核通过的报销单报送公司领导审批。

5.支付报销：领导审批通过的报销单，财务部门及时办理支付手续。

第七条特殊情况处理：

1.因特殊情况无法提供发票的，需提供相关证明材料，经财务部门负责人审批后报销。

2.报销单据遗失的，需提供相关证明材料，经财务部门负责人审批后报销。

3.因特殊情况导致报销金额超出标准，需提供相关证明材料，经财务部门负责人审批后报销。

第四章报销期限

第八条报销期限：

1.一般报销：报销人应在报销事项发生后的30个工作日内提交报销申请。

2.长期报销：长期报销项目，如住宿费、通讯费等，报销人应在每季度末前提交报销申请。

第五章管理与监督

第九条财务部门负责企业报销管理的日常工作，包括报销单审核、报销流程监督等。

第十条公司设立报销管理监督小组，负责对企业报销管理工作进行监督和检查。

第十一条对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于：

1.警告、通报批评；

2.返还违规报销款项；

3.依法解除劳动合同。

第六章附则

第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第七章附则

第十四条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司规章制度执行。

第十五条本制度如有修改，经公司领导批准后，以新制度为准。

第十六条本制度由公司财务部门负责归档、保管。

第十七条本制度自发布之日起，原《企业报销管理制度》同时废止。

以上为《企业报销管理制度》全文，请全体员工认真学习并严格执行。

第2篇

第一章总则

第一条为加强企业财务管理的规范性，提高资金使用效率，确保企业财务健康稳定发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部所有员工及其相关业务活动中的报销行为。

第三条本制度的制定遵循合法性、真实性、完整性、及时性和节约性的原则。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下内容：

1.差旅费：因公出差、培训、考察等产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费、通讯费等；

2.办公费：办公用品购置、维修、租赁等费用；

3.业务招待费：因业务需要而发生的招待费用；

4.会议费：企业内部或外部会议产生的费用；

5.通讯费：因工作需要产生的电话费、网络费等；

6.其他费用：根据企业实际情况，经批准的其他费用。

第三章报销程序

第五条报销程序如下：

1.事前审批：员工因公出差、举办会议等需要报销的费用，应提前向主管领导或财务部门申请，经批准后方可实施；

2.发票管理：报销时必须提供合法、有效的原始凭证，包括但不限于发票、收据、报销单等；

3.报销单填写：员工根据实际情况填写报销单，并附上相关原始凭证；

4.主管领导审核：报销单经主管