影视公司财务管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构的财务管理工作。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；

（三）完整性原则：财务信息全面、及时、完整；

（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；

（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部经理负责全面负责财务部的管理工作，直接向公司总经理汇报。

第五条财务部主要职责：

（一）制定和组织实施公司财务管理制度；

（二）编制公司财务报表，进行财务分析；

（三）负责公司资金管理，确保资金安全；

（四）负责公司成本核算和控制；

（五）负责公司税务筹划和申报；

（六）负责公司内部审计和风险控制；

（七）完成公司领导交办的其他工作。

第六条公司其他部门在财务管理方面的职责：

（一）各部门负责人对本部门财务管理工作负总责；

（二）各部门应按照财务管理制度要求，积极配合财务部完成财务管理工作；

（三）各部门应加强内部管理，控制成本，提高效益。

第三章资金管理

第七条公司资金管理遵循以下原则：

（一）集中管理原则：公司资金由财务部统一管理；

（二）预算管理原则：公司资金使用实行预算管理；

（三）审批管理原则：公司资金支出实行审批制度。

第八条公司资金收支管理：

（一）公司资金收入，包括但不限于销售收入、投资收益、政府补贴等，应按照规定及时入账；

（二）公司资金支出，包括但不限于采购支出、工资福利支出、投资支出等，应按照预算和审批制度执行；

（三）公司资金结算，应使用公司指定的银行账户，确保资金安全。

第九条公司资金审批流程：

（一）各部门提出资金使用申请，报财务部审核；

（二）财务部根据预算和审批权限，对资金使用申请进行审核；

（三）审核通过的资金使用申请，由财务部办理支付手续；

（四）财务部对资金使用情况进行跟踪管理，确保资金使用合理、合规。

第四章成本管理

第十条公司成本管理遵循以下原则：

（一）成本效益原则：在保证质量的前提下，降低成本，提高效益；

（二）全过程管理原则：对成本进行全过程控制，包括采购、生产、销售等环节；

（三）责任控制原则：明确成本责任，落实成本控制措施。

第十一条公司成本核算：

（一）财务部负责公司成本核算工作，确保成本数据的真实、准确、完整；

（二）各部门应积极配合财务部完成成本核算工作；

（三）财务部定期对成本进行分析，提出成本控制建议。

第十二条公司成本控制：

（一）各部门应加强成本管理，制定成本控制措施；

（二）财务部对成本控制措施进行监督和考核；

（三）公司定期开展成本审计，发现成本管理问题，及时整改。

第五章财务报表与分析

第十三条公司财务报表包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等，应按照规定编制和报送。

第十四条财务部负责财务报表的编制和分析工作，主要职责如下：

（一）编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整；

（二）对财务报表进行分析，提出财务状况和经营成果的评价；

（三）根据财务报表，为公司决策提供依据。

第十五条公司财务分析包括但不限于以下内容：

（一）分析公司财务状况，评估公司偿债能力、盈利能力、运营能力等；

（二）分析公司经营成果，评估公司经营风险和盈利能力；

（三）分析公司现金流状况，评估公司资金风险。

第六章内部审计与风险控制

第十六条公司内部审计工作由审计部负责，审计部经理直接向公司总经理汇报。

第十七条内部审计的主要职责：

（一）对公司财务、经营、管理等方面进行审计；

（二）对公司内部控制制度进行审查，提出改进建议；

（三）对公司风险管理进行评估，提出风险防范措施。

第十八条公司风险控制工作由财务部负责，主要职责如下：

（一）建立和完善公司风险管理体系；

（二）对公司各项业务进行风险评估，制定风险控制措施；

（三）对风险控制措施进行监督和考核。

第七章附则

第十九条本制度由公司财务部负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本费用、固定资产、无形资产、投资、融资等。

第三条公司财务