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关于开展经济秩序专项整治行动防范债务风险的自检自查报告

为深入贯彻落实国家关于维护经济秩序、防范债务风险的相关政策要求，本单位积极开展了经济秩序专项整治行动。通过全面、深入的自检自查，旨在及时发现经济运行中存在的问题，有效防范债务风险，确保单位经济活动的健康、稳定发展。现将自检自查情况报告如下：

一、专项整治行动开展情况

（一）组织领导与工作部署

成立了以单位主要领导为组长的经济秩序专项整治行动领导小组，明确了各成员的职责分工。制定了详细的专项整治行动方案，明确了整治目标、范围、步骤和工作要求。召开了专项整治行动动员大会，对整治工作进行了全面部署，要求全体人员高度重视，积极参与，确保整治工作取得实效。

（二）宣传教育与培训

为提高全体人员对经济秩序和债务风险的认识，组织开展了一系列宣传教育和培训活动。通过内部宣传栏、电子显示屏、微信公众号等渠道，宣传经济秩序和债务风险防范的重要性和相关政策法规。邀请专家学者进行专题讲座，对经济秩序和债务风险管理的理论和实践进行深入讲解，提高了全体人员的风险意识和防范能力。

（三）全面排查与重点检查

按照专项整治行动方案的要求，对单位的经济活动进行了全面排查。重点检查了财务收支、资金管理、债务融资、合同签订与履行等方面的情况。通过查阅财务账目、合同协议、会议记录等资料，实地走访相关部门和企业，对发现的问题进行了详细记录和分析。

二、经济秩序现状评估

（一）财务收支管理

在财务收支管理方面，单位建立了较为完善的财务管理制度，严格执行收支两条线管理规定。收入方面，各项收入均及时、足额入账，不存在截留、挪用、坐支等问题。支出方面，严格执行预算管理，各项支出均有明确的审批程序和依据，不存在超预算、无预算支出等问题。但在财务报销审核过程中，仍存在个别票据不规范、报销手续不完善等问题。

（二）资金管理

单位资金管理较为规范，严格执行资金管理制度，对资金的收付、存放、使用等进行了严格控制。银行账户管理方面，按照规定开设和使用银行账户，不存在多头开户、出租出借银行账户等问题。资金使用方面，严格按照规定的用途和程序使用资金，不存在挪用、挤占资金等问题。但在资金闲置方面，存在一定的资金闲置现象，资金使用效率有待提高。

（三）债务融资管理

在债务融资管理方面，单位严格执行债务管理制度，对债务融资的规模、用途、期限等进行了严格控制。债务规模方面，严格按照规定的债务限额进行融资，不存在超规模融资等问题。债务用途方面，严格按照规定的用途使用债务资金，不存在挪用、挤占债务资金等问题。债务期限方面，合理安排债务期限，避免了债务集中到期的风险。但在债务融资成本方面，存在一定的融资成本较高的问题，需要进一步优化债务融资结构，降低融资成本。

（四）合同签订与履行

单位在合同签订与履行方面，建立了较为完善的合同管理制度，对合同的签订、审批、履行、变更、解除等进行了严格规范。合同签订方面，严格按照规定的程序和要求签订合同，确保合同的合法性、有效性。合同履行方面，严格按照合同约定履行义务，不存在违约等问题。但在合同管理过程中，仍存在个别合同档案管理不规范、合同条款不严谨等问题。

三、债务风险排查情况

（一）债务规模与结构分析

通过对单位债务规模和结构的分析，发现单位债务规模总体可控，但债务结构存在一定的不合理性。从债务期限结构来看，短期债务占比较高，存在一定的短期偿债压力。从债务资金来源来看，银行贷款占比较高，融资渠道相对单一。

（二）偿债能力评估

通过对单位偿债能力的评估，发现单位偿债能力较强，但仍存在一定的偿债风险。从资产负债率来看，单位资产负债率处于合理水平，但在流动资产变现能力方面，存在一定的不确定性。从现金流状况来看，单位经营活动现金流量较为稳定，但投资活动现金流量存在一定的波动，需要进一步加强现金流管理。

（三）潜在债务风险识别

在潜在债务风险识别方面，通过对单位的担保、承诺、诉讼等情况进行了全面排查，发现单位存在一定的潜在债务风险。在担保方面，存在个别担保事项未履行审批程序、担保金额超过规定限额等问题。在承诺方面，存在个别承诺事项未明确责任主体、承诺期限过长等问题。在诉讼方面，存在个别诉讼案件未及时处理、可能面临较大的赔偿风险等问题。

四、存在的主要问题及原因分析

（一）财务管理方面

1.财务报销审核不严格：个别财务人员对财务报销审核标准掌握不够准确，对票据的真实性、合法性、完整性审核不够严格，导致个别票据不规范、报销手续不完善等问题的发生。

2.资金使用效率不高：由于对资金使用缺乏科学合理的规划和安排，导致部分资金闲置，资金使用效率有待提高。同时，在资金闲置期间，未采取有效的资金增值措施，造成了一定的资金浪费。

（二）债务融资方面

1.融资成本较高：由于单位融资渠道相对单一，主要依赖银