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巴塞尔协议的发展与我国的商业银行资本管理讲师：合规风险部总经理周华杰公司内部培训材料11/8/20201进取共融博大和谐

目录第一章:金融体系的雏形第二章:巴塞尔协议第三章:巴塞尔协议三的核心内容第四章:我国实行巴塞尔协议的动态第五章:2013年1月1日实施《商业银行资本管理办法（试行）》介绍11/8/2020公司内部培训材料2进取共融博大和谐

第一章金融体系的雏形第一节布雷顿森林体系第一次世界大战马克英镑美元瑞士法朗法朗德国崛起1929-1933美国经济危机11/8/2020公司内部培训材料3

第二次世界大战结束联合国货币与金融会议 布雷顿森林会议国际货币基金组织布雷顿森林体系世界银行美元与黄金挂钩双挂钩各国货币与美元挂钩固定汇率制度双固定取消纸币账户的外汇管制直接后果：1、西方国家高速发展；2.国际贸易的扩大11/8/2020公司内部培训材料4第一章金融体系的雏形第一节布雷顿森林体系

布雷顿森林体系的崩溃原因美元黄金储备减少朝鲜战争越南战争通货膨胀石油危机财政赤字美国国际收支？逆差美元与黄金脱钩后果国家汇率机制垮台第一章金融体系的雏形第一节布雷顿森林体系11/8/2020公司内部培训材料5

第二章巴塞尔协议第一节巴塞尔协议的诞生11/8/2020公司内部培训材料6时 间:1987年12月10日地 点:瑞士巴塞尔参加国:美、英、法、德、意、日、荷兰、比利时、加拿大、瑞士（十国集团）；以及卢森堡在内的十一国中央银行行长内 容:《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》简称巴塞尔协议

第二章巴塞尔协议第二节巴塞尔协议的内容银行资本:核心资本附属资本股本及公开的准备金；至少占全部资本的50%包括未公开的准备金；资产重组准备金；普通准备金或呆账准备金；带有股本性质的债券工具和次级债券工具。全球经济一体化计算机技术金融衍射产品信息技术++国际资本加速流动不确定性传染性+突发性+德国赫尔期塔银行倒闭 美国富兰克林国家银行倒闭七十年代中期至八十年代中期,全球1100家银行倒闭11/8/2020公司内部培训材料7

第二章巴塞尔协议第二节巴塞尔协议的内容11/8/2020公司内部培训材料8风险加权资产:表内资产表外资产表内资产风险加权:根据不同类型的资产分各种加权指数。即0%、20%、50%、100%。风险越大，加权指数越高。表外资产风险加权:先将表外资产转化成表内资产额，然后进行风险加权。第一类 0%权数的资产:现金和向中央政府及中央银行融通的金融债,第二类 20%权数的资产:对多边发展中国家，如国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行的债权；第三类 50%权数的资产:以居住条件房产抵押的贷款，这些房产以借款人所有和使用。第四类100%权数的资产:（1）对私人机构的债权；（2）对经济合作组织以外的国家法人银行余额在一年期以上的债权；

第二章巴塞尔协议第三节资本充足率:风险加权资本/（总资本）11/8/2020公司内部培训材料9巴塞尔协议规定:到1992年底，所有签约国其资本的风险加权资产的比率达到8%。其中核心资本为4%。

第二章巴塞尔协议第四节巴塞尔协议建立的历史作用11/8/2020公司内部培训材料101、经营战略思想的转变资产总值增长——〉资本与资产结构比率扩张性经营战略——〉谨慎性经营战略2、丰富了银行风险管理的范围和内容资产负债比例管理仅仅局限于表内资产的风险防控。1988年巴塞尔协议开发能兼容并蓄的表内外业务监管系统。3、改变了金融监管当局的监管重点以合规性监管向风险管理转变4、外部监管与内部管理相统一5.确立了国际统一的银行风险管理标准

第二章巴塞尔协议第五节1988年巴塞尔协议的局限性11/8/2020公司内部培训材料11第一、过分强调资本充足率,忽略了整个经营环境的变化；第二、粗线条地处理国家信用的风险权重；第三、监管着力重点单一,着重强调信用风险；第四、风险权重灵活度受局限；第五、1988年协议难以约束资本套利现象；第六、不能解决全面风险管理。

第三章巴塞尔协议Ⅲ的核心内容第2节巴塞尔协议Ⅲ的第二大支柱—监管部门的监督检查1、管理层的才能；系统控制的能力；经营战略的活力；潜在的获利能力；2、流动性的风险管理；3、流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日的资金流出量≥100%；这个指标的意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性压力情况下，能够将变化无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平。这些资产可以通过变现来满足未来30期限的流动性需求。4、净稳定资金比率=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金＞100%这个指标的意义：指出银行在较长时间内可使用的稳定资金