资金需求预测方法.pdf

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需要量的相关

一、因素分析法

需要量=(基期平均占用额-不合理占用额)×(1+预测期销售增长率)×(1

-预测期周转速度增长率)

二、销售百分比法

1.分别确定随销售额变动而变动的资产和负债及其占销售的比例

敏感性资产(负债)比例

2.计算需要增加的=预计增加的销售额×(敏感性资产比例-敏感性负债比例)

3.计算可从企业筹集的

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