强化内部监管：破解我国银行内部欺诈风险的关键路径.docx

强化内部监管：破解我国银行内部欺诈风险的关键路径

一、引言

1.1研究背景与意义

在我国经济稳健发展的进程中，银行业作为金融领域的核心支柱，发挥着不可替代的关键作用，它不仅是资金融通的关键枢纽，更是经济运行的重要支撑。然而，随着银行业务的持续拓展与创新，内部风险也随之逐步显现，其中内部欺诈风险尤为突出，已成为银行业面临的主要风险之一。

内部欺诈风险，是指银行机构内部员工利用自身职务、信息以及权力等优势，实施侵占银行资源、挪用客户资产等非法行为，进而致使银行遭受严重经济损失，并对银行的安全运营和良好信誉构成严重威胁。近年来，银行内部欺诈事件频繁见诸报端，涉案金额之高、影响范围之广令人触目惊心。