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商展经济

DOI:10.19995/ki.CN10-1617/F7.2024.17.114

本文索引：王新兵.城商行资金转移定价系统建设现状及应用探究[J].商展经济,2024(17):114-117.

城商行资金转移定价系统建设现状及应用探究

王新兵

(齐商银行股份有限公司山东淄博255000)

摘要：随着金融市场的深化发展及利率管理改革的持续推进，金融行业内部面临着日趋严峻的资金定价(FTP)管理问题。城

市商业银行为了更好地引导存贷款等产品定价、提升风险管理水平、完善绩效考核、优化资源配置，开始建立内部资金转移定

价管理系统，将利率风险管理上收到总行，由差额资金管理模式向全额资金管理模式转变，将价格引导传导至分支机构。基

于此，本文通过分析银行资金转移定价系统的发展及改革现状，从FTP的管理理念出发，结合国内银行FTP管理的实践，以

城商行为研究案例，分析定价系统使用情况，更主要地分析系统中存在的定价方法、差异化调整、定价运用情况及发展中存

在的问题，并就存在的问题给出相应解决方案和建议，通过内部资金转移定价机制的不断完善，形成一套行之有效的定价管

理体系。

关键词：内部资金转移定价；收益率曲线；定价方法；系统建设；价格调整机制；利率风险

中图分类号：F832.33文献标识码：A

1绪论不能一蹴而就，而需要经过漫长的磨合过程，其中建立规范

内部资金转移定价(FTP)源于20世纪50年代的制造业有效的FTP价格决定机制是最重要的一环，银行通过FTP各

行业，后来逐渐扩展到各类商业企业中，20世纪80年代开始种定价方法可以优化内部利率管理机制。侯书威等认为，职

在美国金融机构得到应用，国内金融机构在21世纪初逐步责清晰、协作部门共享的司库管理机制在商业银行内部资

探索研究并建立FTP定价体系。金转移定价系统建设中具有举足轻重的地位，并提出要通过

建立数据平台实现多维度风险预警及立体化大数据分析，

1.1国外研究现状概述

提高内部资金转移定价系统的适用性。

20世纪80年代，美国的商业金融机构决定引入内部

2内部资金转移定价理论概述

资金转移定价制度，欧洲、美国的大型跨国集团保持了

这一领域的权威性，通过研究与定价相关的影响因素模2.1内部资金转移定价理论

型，在定性、定量领域设计了行之有效的操作工具及运2.1.1概念

营体系。W．RandallPayant等围绕内部资金所制定的转内部资金转移定价是指商业金融机构司库(一般理解

移定价体系，能够基于经营职责有效分离各种风险，并为总行内部资金中心)与业务经营单位按一定规则对表内

降低各分支机构的资金运营风险。LiuM等提出FTP是全口径的资产负债业务进行全额、有偿的资金转移，并以一

金融机构进行资金管理的必要手段，通过对内部资金转定的规则对行内资金来源及使用部门进行资金成本或收

移定价的有效调节，可以改进优化决策、提高利率风险益核算，运用核算资金收益或成本实现金融机构绩效考

的管理能力。核、产品定价、业务引领等管理目标的内部经营管理模式。

1.2国内研究现状概述这种司库与内部各单位全额转移资金的价格称为内部资金

随着我国利率市场化管理改革的持续推进，国内商业转移价格。

金融机构及相关学者对内部资金转移定价理论开展了深入2.1.2原理

研究，并在商业银行实际管理中加以充分应用。国内学者认内部资金价格转移是总行司库部门针对不同的业务条

为，针对不同