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银行信贷审批业务操作指南

第一章总则

1.1目的与依据

为规范本行信贷审批行为，提高审批质量与效率，有效防范信贷风险，保障信贷资产安全，依据国家相关法律法规、金融监管要求及本行信贷管理制度，特制定本指南。本指南旨在为信贷审批各环节提供清晰、可操作的指引，确保审批工作的标准化、规范化和专业化。

1.2适用范围

本指南适用于本行各类公司客户及个人客户信贷业务的审批管理活动，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、透支、保理、担保等表内外信贷业务。参与信贷审批流程的各相关岗位人员均须遵守本指南规定。

1.3基本原则

信贷审批工作应严格遵循以下原则：

*安全性、流动性、效益性原则：以保障信贷资金安全为首要前提，兼顾资产流动性和经营效益。

*审慎经营原则：对借款人的信用状况、还款能力、担保措施及项目前景进行审慎评估和判断。

*依法合规原则：严格遵守国家法律法规、监管规定及本行内部规章制度。

*独立审批原则：审批人员应基于客观事实和独立判断进行决策，不受不正当干预。

*廉洁自律原则：审批人员须恪守职业道德，廉洁奉公，杜绝以权谋私。

第二章业务受理与初步审查

2.1客户申请

客户向本行提出信贷业务申请时，应提交符合要求的申请材料。客户经理应指导客户如实、完整地填写申请表，并提供必要的支持性文件。

2.2资格审查

客户经理（或受理岗）负责对客户基本资格进行初步审查，包括但不限于：

*客户是否符合本行信贷政策规定的基本准入条件。

*客户主体资格是否合法有效，如营业执照、身份证件等是否在有效期内。

*客户信用状况初步判断，是否存在明显不良记录。

*申请业务品种、金额、期限等是否符合本行相关规定。

2.3申请材料完整性与合规性审查

初步审查申请材料的完整性、规范性和合规性，确保材料种类齐全、要素完整、签章真实有效。对材料不齐或不符合要求的，应一次性告知客户需补充或更正的内容。

2.4初步判断与受理决定

根据初步审查情况，对是否受理该笔业务作出判断。对于符合基本条件、材料齐全的，予以受理；对于明显不符合条件或存在重大风险隐患的，可直接作出不予受理的决定，并向客户做好解释工作。受理后，应及时将申请材料移交下一环节。

第三章尽职调查

3.1调查责任与要求

尽职调查是信贷审批的核心环节，由客户经理（或调查岗）负责实施。调查人员应本着客观、公正、勤勉、尽责的态度，对客户及信贷业务进行全面、深入的调查，确保调查信息的真实性、准确性和完整性。

3.2调查内容

尽职调查应至少涵盖以下方面：

*客户基本情况：包括历史沿革、股权结构、组织架构、实际控制人、经营范围、行业地位等。

*财务状况：查阅客户近三年及近期财务报表，分析其偿债能力、盈利能力、营运能力和现金流状况。关注异常财务指标及重大关联交易。

*经营状况：了解客户主营业务、生产经营模式、市场竞争格局、上下游客户情况、未来发展规划等。

*借款用途：核实借款用途的真实性、合法性，是否符合国家产业政策和本行信贷投向。

*还款来源：重点分析第一还款来源的充足性和稳定性，包括主营业务收入、其他收入等。同时评估第二还款来源的可靠性。

*担保情况：对抵（质）押物的权属、价值、流动性、变现能力及保证人的担保资格、担保能力进行详细调查和评估。

*风险因素：识别和分析客户及业务潜在的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等，并评估风险程度。

3.3调查方法

可采取现场调查与非现场调查相结合的方式。现场调查应深入客户经营场所、项目所在地等，实地了解情况；非现场调查可通过查阅财务报表、征信报告、行业分析报告、媒体信息等多种渠道获取信息。对关键信息应进行多方交叉验证。

3.4调查报告撰写

调查完成后，调查人员应撰写详细的尽职调查报告。报告应客观反映调查情况，数据准确，分析透彻，观点明确，并提出明确的调查结论和信贷建议（包括是否同意授信、授信额度、期限、利率、担保方式等）。调查报告须由调查人员签字确认，并对报告内容的真实性负责。

第四章风险评估与审查

4.1审查职责

审查岗（或风险经理）负责对尽职调查的充分性、调查信息的真实性以及信贷业务的合规性、风险性进行独立审查和评估。

4.2审查内容

*调查的充分性与合规性：审查尽职调查是否遵循了规定程序，调查内容是否全面，调查方法是否恰当，调查报告是否客观准确。

*客户及业务合规性：审查客户主体资格、借款用途、担保措施等是否符合法律法规、监管要求及本行信贷政策。

*财务风险分析：对客户财务状况进行独立分析和判断，评估其实际偿债能力。

*经营风险分析：结合行业特点和市场环境，分析客户经营的稳定性和发展前景。

*担保风险评估：对抵（质）押物