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2025年职业资格证券从业资格保荐代表人-投资顾问参考题库含答案解析(5套)

2025年职业资格证券从业资格保荐代表人-投资顾问参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】保荐代表人首次参与保荐项目前需向证监会报备，该备案的有效期最长为多少年？

【选项】A.1年B.2年C.3年D.无固定期限

【参考答案】B

【详细解析】根据《证券发行与承销管理办法》，保荐代表人首次参与保荐项目需向证监会备案，备案有效期为2年。若在此期间未通过任何保荐项目，备案自动失效，需重新备案。

【题干2】在IPO招股说明书中，关于关联交易披露的要求，下列哪项表述不正确？

【选项】A.关联交易价格需显著低于市场价B.需说明关联交易对发行人财务的影响C.需提供独立董事的书面确认D.需在招股说明书“重大事项”章节单独披露

【参考答案】A

【详细解析】关联交易价格显著低于市场价属于重大异常事项，需在招股说明书“重大事项”章节单独披露，但无需强制要求“显著低于市场价”作为披露条件。其他选项均符合《上市公司信息披露管理办法》要求。

【题干3】保荐代表人对发行人持续督导的最长期限是？

【选项】A.募集说明书签署后3年B.募集说明书签署后5年C.上市后2年D.上市后3年

【参考答案】C

【详细解析】根据《证券发行与承销管理办法》，保荐代表人需对发行人持续督导的期限为上市后2年。此规定旨在确保上市后信息披露质量和投资者保护。

【题干4】在尽职调查中，若发现发行人存在重大财务造假，保荐代表人应如何处理？

【选项】A.继续推进项目并签署保荐书B.立即终止项目并上报证监会C.要求发行人整改后继续调查D.向交易所申请延期披露

【参考答案】B

【详细解析】《保荐业务管理办法》明确规定，保荐代表人若发现发行人存在重大违法行为，应立即终止保荐工作并向上报备，不得擅自继续调查或签署保荐书。

【题干5】下列哪项不属于保荐代表人内核义务？

【选项】A.对发行人核心业务及竞争劣势进行评估B.审核招股说明书财务数据真实性C.核查发行人诉讼纠纷的完整性D.确保承销方案符合证监会最新规定

【参考答案】D

【详细解析】保荐代表人的内核义务主要包括对发行人信息披露、财务合规性及风险控制进行审核，承销方案制定属于承销商职责范畴，与保荐人内核无直接关联。

【题干6】在IPO估值中，针对非标准化资产，常用的估值方法不包括？

【选项】A.重置成本法B.市场比较法C.现金流量折现法D.成本法

【参考答案】B

【详细解析】市场比较法适用于具有可比交易案例的资产估值，非标准化资产因缺乏可比市场数据，通常采用重置成本法或成本法进行估值。

【题干7】保荐代表人向发行人提供的专业意见中，不包括哪项内容？

【选项】A.融资方案可行性分析B.股权结构合理性建议C.上市进程风险预警D.债券发行利率测算

【参考答案】D

【详细解析】债券发行利率测算属于财务建模范畴，属于承销商核心工作内容，保荐代表人的专业意见应聚焦于公司治理、信息披露合规性及上市进程管理。

【题干8】在承销过程中，若出现配售困难，保荐代表人应优先采取哪项措施？

【选项】A.调整定价策略B.延长路演时间C.增加承销商数量D.直接降价销售

【参考答案】A

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》要求保荐代表人应主动调整定价策略或承销方案，优先通过优化定价模型或引入战略投资者解决配售问题，而非直接降价。

【题干9】保荐代表人对发行人关联方资金占用的核查重点不包括？

【选项】A.资金流向的合法性与合规性B.关联交易价格的公允性C.资金占用的实际影响程度D.关联方财务状况稳定性

【参考答案】B

【详细解析】关联交易价格的公允性属于财务核查重点，而资金占用核查应聚焦于资金流向的合法性和实际影响程度，关联方财务状况稳定性属于间接风险因素。

【题干10】在IPO尽职调查中，若发行人存在未决诉讼，保荐代表人应如何处理？

【选项】A.要求发行人出具律师意见书B.直接排除该诉讼事项C.核查诉讼标的金额与发行人资产比例D.向法院申请延期审理

【参考答案】C

【详细解析】《首发管理办法》要求对发行人存在的未决诉讼，需核查诉讼标的金额与发行人最近一期经审计净资产的比例，若超过50%则属于重大诉讼需重点披露。

【题干11】保荐代表人内核报告的核心结论不包括？

【选项】A.发行是否符合发行条件B.财务数据真实准确C.风险评估结论D.市场营销方案可行性

【参考答案】D

【详细解析】内核报告核心结论应包括发行合规性、财务真实性