钉钉系统财务审批流程管理手册.docxVIP

钉钉系统财务审批流程管理手册

一、引言

1.1手册目的

本手册旨在规范公司内部通过钉钉系统进行财务审批的各项流程，明确各环节职责，提高审批效率，确保财务活动的合规性与透明度。通过标准化操作，降低沟通成本，为各部门及员工提供清晰的指引，保障公司资金安全与高效运作。

1.2适用范围

本手册适用于公司全体员工在日常工作中通过钉钉系统发起的各类财务支出、费用报销、款项支付等相关审批事项。所有涉及财务审批流程的发起、处理、流转及归档等行为，均需遵循本手册的规定。

1.3基本原则

财务审批流程管理遵循以下基本原则：

合规性原则：所有审批事项必须符合国家财经法律法规及公司内部财务管理制度。

权责清晰原则：明确各层级审批人的权限与责任，确保审批链条完整、可控。

效率优先原则：优化审批路径，减少不必要环节，促进审批流程快速流转。

痕迹化管理原则：审批过程中的所有操作均在钉钉系统中留有记录，便于追溯与审计。

二、审批流程详解

2.1申请发起

申请人在发起财务审批前，应确保已明晰所需申请的费用类型及相应的预算额度。登录钉钉客户端后，在工作台中找到财务相关的应用模块，根据实际业务需求选择对应的审批模板，例如“费用报销单”、“付款申请单”、“差旅申请单”等。

填写申请单时，需如实、完整地填写所有必填字段，包括但不限于：事由、金额、发生日期、费用归属部门、收款方信息（如适用）等。涉及费用报销的，必须按要求上传合法、合规的原始凭证扫描件或清晰照片，凭证应要素齐全、字迹清晰。对于需要事前申请的事项（如差旅费、特定采购等），需先完成事前审批流程，凭审批结果作为后续报销依据。

2.2审批流转

申请单提交后，系统将根据预设的审批规则自动流转至第一级审批人。审批人应在收到审批通知后的合理工作时间内处理。审批人在处理审批时，需仔细核对申请事项的真实性、合理性、合规性，以及申请单填写的完整性和附件材料的充分性。

2.3财务处理

当审批流程全部完成后，申请单将流转至财务部门。财务人员将对审批通过的单据进行最终审核，重点核查原始凭证的合规性、金额的准确性以及审批流程的完整性。审核无误后，财务部门将根据公司资金管理规定及申请单要求，安排后续的付款或账务处理工作。

对于报销类单据，财务部门完成付款后，申请人可通过绑定的银行账户查询到账情况；对于付款类申请，财务部门将按照申请信息执行支付操作，并将支付结果反馈至系统或相关申请人。

三、审批权限与管理

3.1审批权限设定

公司将根据组织架构、岗位职责及管理需求，在钉钉系统中预先设定各级别人员的财务审批权限。审批权限主要依据事项类型、金额大小等因素进行划分。各级审批人应在其授权范围内履行审批职责，不得越权审批。特殊情况下确需超权限审批的，需按规定程序报请更高级别管理人员审批。

3.2审批流程配置与调整

行政或财务部门负责钉钉财务审批流程的初始配置与日常维护。因组织架构调整、业务流程优化或管理需求变化等原因需调整审批流程或权限设置时，相关部门应提前向行政或财务部门提出书面申请，经审核批准后，由系统管理员进行相应调整，并及时通知相关人员。

3.3审批记录与查阅

钉钉系统将自动记录每一笔财务审批的完整流程信息，包括申请时间、申请人、各环节审批人、审批意见、审批时间等。这些记录将作为公司财务审计、内部控制及绩效考核的重要依据。相关管理人员及授权人员可根据工作需要，在系统中查阅权限范围内的审批记录。

四、异常情况处理

4.1审批驳回与重提

4.2审批超时处理

为确保审批效率，各环节审批人均应及时处理待办审批。若审批人未能在规定时间内处理，系统将自动发送提醒通知。对于紧急事项，申请人可通过适当方式（如钉钉消息、电话）向审批人进行善意提醒。若因审批人长期未处理导致流程停滞，申请人可向其上级主管或行政/财务部门反馈协调。

4.3流程中止与撤销

五、注意事项与建议

5.1信息准确性

申请人在发起审批时，务必确保所填信息真实、准确、完整，附件材料合规有效。因信息填写错误或附件缺失导致审批延误或被驳回的，由申请人自行负责。

5.2沟通与协作

审批过程中，若审批人对申请事项存在疑问，可直接通过钉钉与申请人进行沟通确认。申请人应积极配合，及时提供补充说明或材料。各部门之间应加强协作，共同保障审批流程的顺畅运行。

5.3系统操作熟悉

员工应熟悉钉钉系统财务审批模块的基本操作，包括申请单填写、附件上传、流程跟踪等。行政或财务部门可定期组织相关操作培训或提供操作指引文档，帮助员工提升系统使用熟练度。

5.4保密性要求

财务审批涉及公司及个人财务信息，所有相关人员均有责任对审批过程中接触到的信息予以保密，不得随意泄露或传播。严禁利用审批权限获取或泄露与工作无关的信息。

六、附则

6.1手册更新

本手册根据公司业务发展及管理需要进行定期