2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选【基础题】附答案详解.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理练习题精选【基础题】附答案详解

1.关于预期损失（EL）与非预期损失（UL）的区别，下列说法正确的是（）。

A.预期损失通过计提拨备覆盖，非预期损失通过经济资本覆盖

B.预期损失是未来损失的最大可能值，非预期损失是平均损失

C.预期损失通常大于非预期损失

D.预期损失和非预期损失均由监管资本覆盖

答案：A

解析：预期损失是银行在正常经营过程中预计会发生的平均损失，通过计提贷款损失准备（拨备）进行会计处理；非预期损失是超出预期损失的部分，反映损失的波动性，需用经济资本（内部资本）覆盖，以应对极端情况。选项B错误，预期损失是平均损失，非预期损失是波动性部分；选项C错误，非预期损失通常大于预期损失；选项D错误，监管资本是监管要求的最低资本，经济资本是内部测算的，非预期损失由经济资本覆盖，而非监管资本直接覆盖。

2.某银行一笔贷款的违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为40%，违约风险暴露（EAD）为1000万元，该笔贷款的预期损失（EL）为（）万元。

A.2

B.4

C.8

D.10

答案：C

解析：预期损失计算公式为EL=PD×LGD×EAD。代入数据：2%×40%×1000=0.02×0.4×1000=8万元。因此正确答案为C。

3.某交易组合的日收益率标准差为1.5%，当前价值为2000万元，假设收益率服从正态分布，95%置信水平下的单尾VaR（即单日最大损失不超过VaR的概率为95%）为（）万元。（注：95%置信水平下的Z值为1.645）

A.49.35

B.58.20

C.61.50

D.72.00

答案：A

解析：VaR（在险价值）的计算通常使用公式：VaR=Z×σ×P，其中Z为置信水平对应的分位数，σ为标准差，P为组合当前价值。本题中，Z=1.645，σ=1.5%（即0.015），P=2000万元。代入计算：VaR=1.645×0.015×2000=1.645×30=49.35万元。因此正确答案为A。

4.某银行员工利用职务便利，伪造客户签名办理信用卡并恶意透支，导致银行损失。该操作风险事件属于（）。

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.就业制度和工作场所安全事件

D.执行、交割和流程管理事件

答案：A

解析：根据巴塞尔协议，操作风险分为七类：内部欺诈（员工故意欺骗、盗用资产或违反监管）、外部欺诈（第三方故意欺骗、盗用资产）、就业制度与工作场所安全、客户产品与业务操作、实物资产损坏、执行交割与流程管理、系统缺陷。本题中员工利用职务便利伪造签名，属于内部人员的故意欺诈行为，因此属于内部欺诈，选A。

5.关于流动性覆盖率（LCR），下列说法错误的是（）。

A.LCR=优质流动性资产储备/未来30天现金净流出量×100%

B.优质流动性资产包括现金、国债、央行票据等

C.未来30天现金净流出量=现金流出量现金流入量，且最大不超过现金流出量的75%

D.监管要求LCR应不低于100%

答案：C

解析：流动性覆盖率（LCR）的分子是优质流动性资产储备，分母是未来30天的现金净流出量（现金流出量现金流入量，但现金流入量最多可抵扣现金流出量的75%，即净流出量=现金流出量（现金流入量×75%））。选项C错误，正确表述应为“未来30天现金净流出量=现金流出量（现金流入量×75%）”，而非“最大不超过现金流出量的75%”。其他选项均正确，因此选C。

6.某银行一级资本为800亿元，二级资本为200亿元，风险加权资产（RWA）为10000亿元。该银行的资本充足率（CAR）和一级资本充足率分别为（）。

A.10%，8%

B.8%，10%

C.10%，10%

D.8%，8%

答案：A

解析：资本充足率（CAR）=（一级资本+二级资本）/风险加权资产×100%=（800+200）/10000×100%=10%；一级资本充足率=一级资本/风险加权资产×100%=800/10000×100%=8%。因此正确答案为A。

7.关于压力测试，下列说法正确的是（）。

A.压力测试是对正常市场情况下风险的计量

B.压力测试主要用于评估极端事件下银行的风险承受能力

C.压力测试属于回顾性分析，基于历史数据

D.压力测试的结果不会影响银行的资本规划

答案：B

解析：压力测试是一种前瞻性风险评估方法，通过模拟极端但可能发生的事件（如经济衰退、利率骤升），评估银行在这些情景下的风险承受能力。其目的是识别潜在风险，帮助银行制定资本和流动性规划。选项A错误