银行业从业人员资格考试-中级《风险管理》冲刺串讲班.docxVIP

银行业从业人员资格考试中级《风险管理》冲刺串讲班

1.风险与风险管理

风险是未来结果的不确定性或损失。金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失。预期损失通过提取损失准备金和冲减利润来应对；非预期损失需要通过银行的资本来抵御；灾难性损失一般通过保险手段转移。

风险管理对银行意义重大，它能增进金融体系的稳定性和安全性，确保银行稳健运营。银行风险管理经历了资产风险管理、负债风险管理、资产负债风险管理和全面风险管理四个阶段。全面风险管理强调全员、全过程、全范围的风险管理。

2.风险管理基本架构

董事会承担银行风险管理的最终责任，是风险管理的最高决策机构。监事会负责监督董事会和高级管理层的履职情况。高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。风险管理部门要具备独立性和权威性，负责风险识别、计量、监测和控制。其他部门需在各自职责范围内履行风险管理职责。

银行要制定清晰的风险管理战略，明确风险偏好和风险容忍度，制定与之匹配的风险管理策略，如风险分散、对冲、转移、规避和补偿等。

3.信用风险识别

单一法人客户的信用风险识别要关注其基本信息、经营状况、财务状况等。财务分析时，要关注偿债能力指标（如资产负债率、流动比率等）、盈利能力指标（如净资产收益率、销售利润率等）和营运能力指标（如存货周转率、应收账款周转率等）。集团法人客户由于存在关联交易、资金挪用等问题，信用风险具有复杂性和隐蔽性。个人客户信用风险识别要考虑其收入稳定性、信用记录、年龄、职业等因素。

贷款组合信用风险识别要关注宏观经济因素、行业风险和区域风险等。行业风险分析可从行业竞争程度、行业周期性、行业的成本结构等方面进行。区域风险分析要考虑区域经济发展水平、区域金融生态环境等。

4.信用风险计量

专家判断法是一种传统的信用风险分析方法，依赖信贷专家的经验和判断，但主观性较强。信用评分模型是一种基于统计方法的信用风险计量模型，通过对借款人的各种特征进行评分来预测违约概率。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约损失率是指违约发生后损失的金额占违约风险暴露的比例。违约风险暴露是指违约发生时银行面临的风险敞口。

信用风险组合计量模型包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型等。CreditMetrics模型基于资产组合理论，通过计算信用资产的价值波动来衡量信用风险。CreditPortfolioView模型考虑了宏观经济因素对信用风险的影响。CreditRisk+模型将违约视为一个泊松过程，重点关注违约率的波动性。

5.信用风险监测与控制

信用风险监测要对单个客户和贷款组合进行监测。对单个客户要监测其信用状况的变化，如财务指标、信用评级的变化等。对贷款组合要监测其整体的信用风险状况，如违约率、不良贷款率的变化等。风险预警是信用风险监测的重要环节，可采用定性和定量相结合的方法。

信用风险控制措施包括限额管理、信贷审批、贷后管理等。限额管理是指对银行承担的信用风险设定一定的限额，如单一客户限额、集团客户限额、行业限额等。信贷审批要遵循审贷分离、分级审批的原则，确保贷款发放的质量。贷后管理要对贷款的使用情况、借款人的经营状况等进行跟踪检查，及时发现和处理潜在的风险。

6.市场风险识别

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率风险是市场风险中最主要的风险之一，包括重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。汇率风险是指由于汇率的波动而导致银行资产或负债价值发生变化的风险。股票价格风险是指由于股票价格的波动而导致银行持有的股票资产价值发生变化的风险。商品价格风险是指由于商品价格的波动而导致银行持有的商品资产价值发生变化的风险。

7.市场风险计量

缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，通过计算利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的缺口来评估利率风险。久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，久期表示债券价格对利率变动的敏感性。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行外汇资产和负债价值影响的一种方法，可分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。风险价值（VaR）是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。压力测试是指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的极端市场情况下，如利率骤升100个基点、某一货币突然贬值30%等，测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。

8.市场风险监测与控制

市场风险监测要对市场风险指标进行实