合同审核与风险评估标准化流程.docVIP

合同审核与风险评估标准化流程工具模板

一、适用范围与典型应用场景

（一）行业覆盖范围

本标准化流程适用于各类企业及组织在日常运营中的合同管理场景，涵盖制造业、服务业、信息技术、建筑工程、商贸流通等多个行业。无论是大型集团公司的重大合作项目，还是中小型企业的日常采购交易，均可通过本流程实现合同审核与风险评估的规范化管理。

（二）合同类型适配

本流程可支持多种类型合同的审核与风险评估，包括但不限于：

买卖合同：原材料采购、产品销售、设备采购等；

服务合同：技术服务、咨询服务、外包服务、物业服务等；

合作合同：合资合作协议、战略合作协议、代理合作协议等；

其他合同：保密协议、知识产权许可合同、劳动合同（专项审核）等。

（三）典型应用场景举例

新供应商合作准入场景：企业拟与新的供应商签订采购合同，需通过本流程审核供应商主体资质、评估履约风险、确定合同条款合法性，保证合作安全。

重大投资项目合同场景：企业对外投资项目涉及金额较大（如超过500万元），需通过本流程对合同中的权利义务、违约责任、争议解决条款进行全面风险评估，防范投资损失。

跨境业务合同场景：企业开展进出口业务或海外合作，需通过本流程审核合同中的法律适用条款、税务条款、跨境支付条款，规避国际法律风险与汇率风险。

二、标准化操作流程详解

（一）第一阶段：合同接收与初步审查（耗时：1个工作日内）

1.合同接收与登记

操作步骤：

（1）由业务部门或合同提交人填写《合同接收登记表》（详见工具1），注明合同名称、提交方、合同版本号、提交日期等基本信息；

（2）合同管理部门（如法务部或行政部）接收合同材料，核对纸质版与电子版一致性，确认合同文本完整（含签字盖章页、附件等）；

（3）合同管理部门为合同分配唯一编号（规则：年份+部门简称+合同序号，如“2024-采-001”），并在登记表中记录编号及接收人。

关键控制点：保证合同文本无缺页、附件齐全，编号避免重复。

2.形式审查

操作步骤：

（1）审查合同版本有效性：确认是否为最新修订版本，避免旧版本文本被误用；

（2）审查主体信息完整性：检查合同首页、签字页中双方单位名称、统一社会信用代码、法定代表人等信息是否一致且清晰；

（3）审查签字盖章规范性：确认合同文本（含附件）每页均有骑缝章（如适用），签字页需双方法定代表人或授权代表签字、单位盖章（公章或合同章）。

输出成果：若形式审查不通过，合同管理部门需在1个工作日内向提交人出具《形式审查问题清单》，明确修改要求；若通过，则进入下一阶段。

（二）第二阶段：全面风险评估（耗时：3个工作日内）

1.风险识别

操作步骤：

（1）组建风险评估小组：由法务专员、业务部门负责人、财务专员*组成，必要时可邀请外部法律顾问参与；

（2）识别风险维度：从“主体风险、商业风险、法律风险、财务风险”四大维度梳理合同潜在风险点（详见风险评估矩阵表）；

主体风险：签约方是否具备合法经营资格（如营业执照、行业许可证）、过往履约记录、信用状况（如是否涉及诉讼、失信）；

商业风险：合同标的物市场价格波动风险、供应商/客户依赖度、履行周期合理性；

法律风险：条款是否符合《民法典》《公司法》等法律法规，是否存在无效格式条款，争议解决约定是否明确；

财务风险：付款方式是否合理（如预付款比例、进度款节点）、税务责任划分（如增值税发票类型）、汇率风险（跨境合同）。

（3）记录风险点：将识别的风险点详细填写至《风险评估矩阵表》（详见工具2）中“具体风险点”列。

2.风险评估与等级判定

操作步骤：

（1）评估发生概率：根据历史数据、行业经验等，对每个风险点发生概率进行高（60%）、中（30%-60%）、低（30%）三级判定；

（2）评估影响程度：从经济损失、声誉影响、合规影响三个维度，判定风险点发生后对企业的影响程度为高（重大损失/严重影响）、中（中度损失/中度影响）、低（轻微损失/轻微影响）；

（3）确定风险等级：结合概率与程度，按“高概率+高影响=高风险、中概率+中影响=中风险、低概率+低影响=低风险”原则判定风险等级（详见工具2风险评估等级判定标准）。

3.风险应对策略制定

操作步骤：

（1）针对高风险点：风险评估小组需制定专项应对措施，如“要求对方提供银行保函”“增加违约金条款”“终止合作”等，并明确责任人和完成时限；

（2）针对中风险点：记录风险点并纳入监控，要求业务部门在履行过程中重点关注；

（3）针对低风险点：可简化应对措施，仅做常规记录。

输出成果：完成《风险评估矩阵表》，由评估小组全体成员签字确认。

（三）第三阶段：条款专项审核（耗时：3-5个工作日内）

1.主体条款审核

审核要点：

（1）签约主体：核实对方单位名称与营业执照、合同文本是否一致，避免“假章”“假公司”风险；

（2）合同标的：明确标的物名称、