企业风险管理计划制定工具.docVIP

企业风险管理计划制定工具模板

一、适用场景与价值定位

企业在面对复杂经营环境时，需系统性识别、评估和应对各类风险以保障战略目标实现。本工具模板适用于以下场景：

战略调整期：企业业务转型、并购重组、市场扩张等重大决策前，需全面评估潜在风险；

合规需求驱动：如满足《企业风险管理框架（COSO）》等监管要求，或应对行业合规审计；

危机应对准备：针对供应链中断、数据泄露、舆情危机等突发事件，提前制定预防与应对机制；

日常运营优化：梳理业务流程中的固有风险（如财务舞弊、生产安全、客户流失等），提升运营稳定性。

通过使用本工具，企业可构建“识别-分析-应对-监控”的闭环风险管理机制，将风险管控融入战略与业务流程，降低不确定性对目标实现的影响，提升决策科学性与组织抗风险能力。

二、企业风险管理计划制定全流程操作指南

（一）阶段一：明确风险管理目标与范围

操作目标：界定风险管理的边界与核心方向，保证计划与企业战略一致。

关键步骤：

梳理战略目标：由企业高层（如*总经理）牵头，组织各部门负责人明确年度/中期核心战略目标（如营收增长20%、新产品市场份额15%等）。

确定管理范围：根据战略目标，确定风险管理的覆盖范围（如全公司/特定事业部、核心业务流程/关键职能领域）。示例：

范围1：公司整体层面（含战略、财务、运营、合规等）；

范围2：新业务拓展项目（含市场调研、产品研发、渠道建设等）。

设定风险管理目标：明确计划需达成的具体成果，如“识别年度前10大重大风险”“制定100%高风险应对措施”“风险事件发生率降低30%”等。

（二）阶段二：组建风险管理团队与职责分工

操作目标：明确责任主体，保证风险管理工作落地。

关键步骤：

确定核心团队：成立跨部门风险管理小组，成员包括：

组长：企业高层（如*副总经理），负责统筹决策与资源协调；

副组长：风险管理部门负责人（如*风控总监），负责流程推进与专业指导；

组员：财务、运营、市场、人力、法务等部门骨干，负责提供领域内风险信息与应对建议。

明确职责分工：制定《风险管理团队职责表》，示例：

角色

职责描述

组长（*副总）

审批风险管理计划，协调高层资源，监督重大风险应对措施执行

副组长（*总监）

组织风险识别与分析会议，审核风险清单，推动计划落地与定期复盘

财务部门

提供财务风险数据（如现金流、应收账款），参与财务风险应对措施制定

运营部门

梳理业务流程风险（如生产、供应链），提出运营风险控制建议

法务部门

识别合规风险（如合同、数据隐私），审核应对措施的合法性

（三）阶段三：风险识别

操作目标：全面梳理企业面临的内外部风险，形成风险清单。

关键步骤：

选择识别方法：结合企业特点采用多种方法，避免遗漏：

头脑风暴法：组织核心团队通过会议发散列举风险（如“新产品研发失败”“原材料价格暴涨”）；

德尔菲法：邀请外部专家（如行业顾问、审计师）通过匿名问卷反馈风险；

SWOT分析法：从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）中提炼风险因素（如“威胁：竞争对手推出替代产品”）；

流程梳理法：绘制核心业务流程（如采购、销售），标注各环节潜在风险点（如“供应商资质审核不严导致质量问题”）。

分类风险来源：按“外部-内部”维度归类风险，示例：

风险类别

具体风险示例

外部风险

政策法规变化（如行业监管收紧）、市场波动（如需求下滑）、供应链中断（如疫情导致物流停滞）

内部风险

战略决策失误（如盲目扩张）、财务风险（如资金链紧张）、运营风险（如生产安全）、人员风险（如核心人才流失）

输出风险清单：初步形成《风险识别清单》，包含风险编号、风险描述、风险类别、初步识别人、识别日期。

（四）阶段四：风险分析与评价

操作目标：评估风险发生的可能性与影响程度，确定风险优先级。

关键步骤：

定性分析：通过“可能性-影响程度”矩阵对风险进行初步分级（参考标准）：

可能性等级

定义

影响程度等级

定义

极高（5）

1年内必然发生

重大（5）

导致战略目标无法实现

高（4）

1年内很可能发生

严重（4）

核心业务严重受损

中（3）

2-3年内可能发生

一般（3）

对运营造成明显影响

低（2）

3-5年内可能发生

轻微（2）

对短期目标略有影响

极低（1）

5年以上才可能发生

可忽略（1）

几乎无影响

定量分析（可选）：对可量化的风险（如财务风险），通过数据模型计算风险值（如风险值=发生概率×损失金额）。示例：

风险：应收账款逾期；

发生概率：30%（0.3）；

潜在损失：1000万元；

风险值：0.3×1000=300万元。

绘制风险矩阵：以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，将风险划分为“红（高）、黄（中）、蓝（低）”三级区域（红色区域为优先处理风险）。

确定优先级：结合风险矩阵与定量结果，对风险进行排序，形成《风险评价表》，示例：