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集团资金集中管理策略及操作规范

目录

一、总则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1目的与依据．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.2适用范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.3基本原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.4参与主体．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

二、组织架构与职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

2.1集团资金管理核心机构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

2.2总公司与成员单位的权责划分．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

2.3各相关部门及岗位职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.3.1财务主管部门职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.3.2集团资金中心职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.3.3成员单位财务部门职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

2.3.4内部审计部门职责．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

三、集中管理核心技术策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

3.1资金结算模式选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

3.2融资管理策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

3.3投资与营运资金管理策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

3.4风险管理与控制机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.4.1风险识别与评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.4.2主要风险控制措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

四、资金上收操作规程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

4.1资金账户归并管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

4.2资金收付流程规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

4.2.1资金上划操作指引．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

4.2.2资金拨付操作指引．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

4.3结算渠道与手段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

4.3.1主要结算工具应用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．57

4.3.2上下游银企协作模式．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．58

五、资金中心核心业务操作．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．61

5.1账户管理操作规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．67

5.2清算结算操作流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．68

5.3资金头寸分析与预测．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．70

5.4资金池运作管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．73

5.4.1计息与补偿政策．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．75

5.4.2统一调剂操作．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．76

5.5信贷资源统筹配置．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．81

六、资金监控与绩效评价．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．82

6.1资金运作实时监控机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．83

6.2关键指